商 业 计 划 书

项目名称               宁波颐佳酒店                        

项目单位                                        

地    址  宁波联丰路1988号

电    话                                       

传    真                                        

电子邮件                                 

联 系 人                                                                                                                      

二O一0年四月

1. 摘要

1.1. 项目公司

宁波颐佳酒店（有限责任公司）是本商业计划书建议设立的公司，宁波酒店将对酒店大楼按照三星级酒店标准装修并配备相应设备、设施，通过自营住宿、餐饮和对外承包酒店大堂、KTV、桑拿浴取得收入并实现利润。酒店前后楼总面积16478㎡，各类客房147间，餐厅2400㎡，KVT40间（2700㎡），桑拿浴室1200㎡，大堂1200㎡。酒店将按照三星级酒店的标准管理并提供服务，通过与旅行社、会议会展公司、商业订房网站及各机关企事业单位的合作，采用直接销售渠道和间接销售渠道相结合的方式进行销售推广，并力争成为宁波管理水平、服务质量、经济效益均位于前列的三星级酒店。

我国和宁波旅游市场近十年将保持年均10％以上的增长，而我国酒店业在2001年左右已经开始新的一轮景气周期，目前正是投资酒店行业的较好时机。本项目宁波颐佳酒店地理位置优越、配套设施健全、年经营承包费用低廉，酒店周围同档次星级酒店少，具备良好的经营和盈利条件。计划吸收外部融资，尽快使新疆名豪酒店投入试营业，迅速形成住宿、餐饮服务能力，成为颐佳酒店业中的管理先进、效益优良的知名酒店，给投资者以良好的回报。

1.2. 市场营销

宁波颐佳酒店定位于中档商务酒店，目标市场为参加各类会议、进行公务、商务活动，外省市来宁波旅游的人员。

1.3. 营运与管理

酒店将自公司及面向社会选聘优秀人才担任酒店管理职务，酒店将按照《旅游涉外饭店星级的划分及评定》（GB/T14308-2002）及《饭店星级的划分与评定》按照不低于三星级酒店的要求进行酒店各项服务设备（硬件）的配备，并提供不低于三星级标准的服务。也将建立不低于三星级酒店要求的管理体系，酒店将制定员工手册、层级管理制度、质量控制制度、市场营销制度、物资采购制度、工作岗位说明书、工作程序说明书等一系列管理制度，并严格遵照执行。

2. 项目规划

项目总体规划

. 酒店大堂

F为酒店大堂，面积1200平方米，拟建有小桥流水山水景观、西餐厅、琴吧、精品店、商务中心、旅游公司等设施，具有空间大、设施完备、功能齐全的特点。

. 餐厅

F－3F为餐厅，餐厅面积2400平方米，30间包厢，22张散台。餐厅突出新疆民族特色，强调品牌经营，突出菜肴品牌和地方特色。

客房

客房分布于前楼4F-8F及后楼3F-5F，面积共有8232平方米，前楼有商务客房85间，其中：商务套房10套，豪华标准间75间。后楼有普通标准间42间，套间20间，共60间客房。客房具有面积大，空间视野宽的特点，房间拟配备高档、精致家具，突出酒店的商务特点，装饰装潢强调统一中显个性，力求舒适、温馨、实用。

娱乐中心

后楼1F－2F面积2700平方米，为娱乐中心和MODERN BOSS（现代商务老板俱乐部）。娱乐中心设有演艺吧、迪吧、酒吧、KTV包厢、静吧、健身房、运动中心。同时，在前楼-1F和-1F设有面积1940平方米的桑拿中心，内设休息大厅、男宾室、女宾室、贵宾间和特色浴室等。

会议设施

酒店将设有会议室和多功能厅。会议室可容纳200人，位于后楼大厅楼顶加层。多功能厅位于娱乐中心的演艺吧。会议室和多功能厅的声讯设施拟采用最先进的音响系统，会议室在装修风格上，拟强调文化底蕴，体现企业丰富的个性内涵。

3. 宁波市环境评估

3.1 区位优势

自然情况

宁波简称甬，位于东海之滨长江三角洲东南隅。总面积9365平方公里，其中市区面积1038平方公里。现辖海曙、江东、江北、镇海、北仑五个区及鄞县、象山、宁海、余姚、慈溪、奉化六个县（市）。人口：526万，其中市区人口114万。

宁波是一座美丽的港口城市，也是一座历史文化名城，更是有着丰富资源的著名旅游城市。宁波历史悠久，是具有7000多年文明史的“河姆渡文化”的发祥地。唐代，宁波成为“海上丝绸之路”的起点，与扬州、广州并称为中国三大对外贸易港口。宋时又与广州、泉州同时列为对外贸易三大港口重镇。鸦片战争后被辟为“五大通商口岸”之一。

如今的宁波是浙江省经济最发达的城市和14个中央计划单列市（副省级）之一，人均收入居全国第四位，消费水平居全国第二位。作为中国第四大港，宁波港是上海国际航运枢纽港的重要组成部分，与世界79个国家和地区400多个港口开通了航线。

气候特点

宁波属亚热带季风气候，温和湿润，四季分明，年平均气温16.2℃，平均气温以七月份最高，为28.8℃，一月份最低，为－4.2℃。全市无霜期一般为230天至240天，作物生长期为300天，适宜于粮、棉、油料等作物的生长。年平均降水量为1300至1400毫米，五至九月，占全年降水量的60%。宁波历史悠久，是有7000年文明史的河姆渡文化的发祥地。春秋时期为越国境地，秦时属会稽郡的郭、贸、句章三县，唐时称明州;明洪武十四年(公元1381年)，取"海定则波宁"之义，改称宁波，一直沿用至今。宁波在唐时与扬州、广州并称中国三大对外贸易港口。宋时又与广州、泉州同列为对外贸易的三大港口重镇。鸦片战争后被辟为"五口通商"口岸之一。

. 独特区位优势

宁波具有发展经济，尤其是发展旅游经济的独特区位优势。

3.2. 区域经济

2008年，国民经济平稳较快发展。初步核算，全年全市实现生产总值（GDP）3964.1亿元，按可比价格计算，比上年增长10.1%。其中第一产业增加值167.4亿元，增长4.1%；第二产业增加值2196.7亿元，增长10.0%，其中工业增加值1990.5亿元，增长10.4%；第三产业增加值1600.0亿元，增长11.0%。第三产业增加值占全市生产总值的比重达40.4%，上升0.1个百分点，三次产业的比重从2007年的4.4：55.3：40.3变为2008年的4.2：55.4：40.4。人均生产总值为69997元（按年平均汇率折算为10079美元）。

3.3. 旅游资源

位于东海之滨长江三角洲东南隅的宁波简称“甬”，现辖鄞县、象山、宁海、余姚、慈溪、奉化六个县（市）及海曙、江东、江北、镇海、北仑五个区。总面积9365平方公里，总人口526万，其中市区面积1038平方公里，人口114万。

　　宁波是中国对外开放的14个沿海港口城市和国家计划单列城市之一，它不仅是闻名中外的首批开放城市，而且是一座历史悠久的文化名城。自古以来就有“繁荣商埠，东海明珠”之美誉。宁波历史，源远流长。1973年发现了河姆渡遗址。河姆渡遗址不但以稻作和耜耕农业、黑陶和干栏式建筑成为它独特的文化个性，而且以它距今7000年的时间，证明这里是中华民族发祥的源头之一。宁波自唐开元二十六年（738年）设置明州，迄今已有1170多年历史。今日宁波中心区的城市骨架与布局，基本定型于南宋（1127—1279年）。

　　宁波从唐代（618-907年）起就成为中国著名的国际贸易港，当时与扬州、广州并称为中国三大对外贸易港口。宋时又与广州、泉州同时列为对外贸易三大港口重镇。作为越窑青瓷的主要产地，宁波曾是海上陶瓷之路的东方起点，与日本、朝鲜和东南亚、阿拉伯各国友好往来，关系密切。第一次鸦片战争后（1842年），宁波为当时五口通商口岸之一。现仍保存着众多的古海运码头、海关等史迹。

　　作为全国历史文化名城，宁波境内文物古迹众多。目前全市共有文物保护单位215处，其中全国重点文物保护单位5处，省级文物保护单位20处；省级历史文化名城1个（余姚市），省级历史文化保护区5个。宁波文人荟萃，历史上曾有较高层次的具有地方特色的著述和学派，如四明学派、阳明学派、浙东学派，出现了虞世南、高则诚、王守仁、朱舜水、黄宗羲、万斯同、全祖望、张煌言等一批文化名人。还有民族英雄张苍水，京剧麒派祖师周信芳，著名作家殷夫、柔石、国画大师潘天寿……这块土地孕育了多少优秀儿女。宁波的藏书文化深厚，涌现过一大批藏书数万卷的藏书名楼。天一阁是国内现存最古老的藏书楼，已有400多年的历史，它是中国藏书文化的代表之作。 宁波也是一个山河锦绣的风景旅游城市。

　　仁者乐山，智者乐水。宁波的山山水水各显神姿，引人入胜。四明山奇峰280多座，奉化江、姚江汇成甬江，成为著名的三江口。宁波的风景名胜资源十分丰富，溪口-雪窦山风景名胜区为国家级风景名胜区，有幽谷飞瀑雪窦山、壁立千仞千丈岩；浙江省第一大湖东钱湖为省级风景名胜区，有“西子风韵，太湖气魄”；天童森林公园为国家森林公园，“二十里松行欲尽，青山捧出梵王宫”是它的真实写照。宁波的佛教文化举世闻名：阿育王寺珍藏着释迦牟尼的真身舍利，雪窦寺为全国佛教五大名山之一，保国寺是长江以南最古老的木结构建筑。中国古代建筑的杰作保国寺、古代水利建筑它山堰、宁海的南溪温泉、余姚的四明湖旅游度假区、象山的石浦渔港，为众多中外旅游者所向往。以镇海招宝山为代表的明（1368-1644年）、清（1616-1911年）时期抗击外来侵略的海防历史遗迹和以四明山为中心的浙东革命斗争史迹给宁波增添了凝重的人文景观。宁波还是著名的侨乡，有30多万宁波籍人士旅居在世界50多个国家和地区。他们中间有一大批善于经营管理的企业家和工商巨子，海外“宁波帮”已成为联结宁波与世界各地的重要桥梁和纽带。宁波的商人从这里走向四海，从而有了“无宁不成市”这句话。

　　在深厚的文化积淀中孕育而成的宁波传统工艺诸如骨木嵌镶、宁式家具、朱金木雕、金银彩绣等，用材讲究，手艺精绝，风格独特。宁波汤团、奉化水蜜桃、余姚与慈溪的杨梅、·溪口千层饼、三北藕丝糖以及奉帮裁缝等已成为宁波饮食业、服装业的拳头产品，深受各地游客的青睐。宁波拥有较好的港口优势。由北仑港区、镇海港区、宁波港区组成的宁波港，是一座多功能、多层次的综合性港口。现已建成500吨至25万吨级泊位52座，年吞吐能力超过5000万吨，与世界79个国家和地区400多个港口开通了航线。

4. 酒店行业概况

4.1. 酒店业概况

4.1.1. 我国星级酒店数量、结构及分布

随着我国对外开放经济的发展，旅游业得到了迅速的发展，作为旅游服务业的重要组成部分－酒店业也得到了迅猛的发展。有关统计资料显示，我国星级酒店数量和客房数量自1997年至2002年一直保持着超过10％的增长率，至2002年我国星级饭店数量已经达到7358家，客房数量达接近90万间，我国近年来星级酒店的数量变化情况见图4.1所示。

资料来源：《中国旅游统计年鉴2003》

从星级酒店的地区分布上，四星、五星高星级酒店酒店集中分布在北京、上海、广东、江苏等经济发达地区， 在其他地区，则均以二星、三星酒店为主。2002年我国星级酒店的地区分布将表4.1所示。

资料来源：《中国旅游统计年鉴2003》

从星级酒店的比例来看，五星、四星高档酒店约占酒店总数量的9％，三星级酒店约占酒店总数量的32％，一星、二星中低档酒店约占酒店的60％；而从酒店客房比重来看，三星级酒店的客房比重高达近39％。说明在我国酒店市场中，三星级酒店的供给最大。截止2002年我国星级酒店规模及客房情况见表4.2所示。

资料来源： 根据《中国旅游统计年鉴2003》整理计算

4.1.2. 我国星级酒店行业景气情况

由于酒店具有建造时间较长、供给变化有一定的滞后性，通常酒店行业具有较明显的周期性。由于我国星级酒店的供给迅速增加，我国星级酒店出租率和行业经营利润在1992年达到一个高点后，至1998－2000年一直处于下降过程中，酒店出租率在1998年达到52％左右的低点后开始回升，酒店行业整体经营利润在经历1998－2001年四年连续亏损后，于2002年开始实现盈利。我国星级酒店近年来出租率和利润波动情况见图4.2。

资料来源： 《中国旅游统计年鉴》、《中国统计年鉴》

国际公认星级酒店盈亏平衡点经验值为酒店出租率60％，我国目前星级酒店出租率刚刚超过60％，还远低于1992年接近95％的历史最高出租率，也明显低于香港2002年接近90％的酒店出租率，从酒店出租率上开看，还有提高的空间。

从星级酒店的平均房价来看，通常酒店房价上升会滞后出租率2年左右，2001年我国星级酒店平均房价达到近10年最低点（约215元）后，已经呈现缓慢回升的势头。从酒店出租率、酒店房价、酒店经营利润情况分析，我国酒店行业目前行业景气度尚不高，但自2001年开始应当已经步入了一个正在缓慢上升的行业景气周期。

4.1.3. 我国星级酒店经营情况

从2002年我国星级酒店的整体运行情况看，五星级酒店的出租率最高，盈利也明显集中于五星级酒店，从人均利润角度看，三星级酒店的亏损最为严重，见图4.3所示。

资料来源： 《2002年中国星级饭店统计公报》

造成高星级酒店与其他星级酒店经营效益出现如此大的差异的原因除了因高星级酒店管理水平高、服务质量好、具有国际销售网络的支持等因素外，很重要的一个原因是高星级酒店国有成份较少、市场化程度高，如在五星级酒店中外商及港澳台投资企业占62％，而在全国星级酒店中有67％是国有或集体经济成份，相当大一部分国有酒店是作为政府部门、国家机关和国有大中企业的接待单位而存在，这一部分酒店缺少经营压力、市场观念淡薄、管理粗放、冗员众多，很多只能依靠主办单位的补贴维持经营，从而出现了大面积、高金额的亏损。这一点突出地表现在不同注册类型酒店出租率的差异上。根据2002年中国星级酒店统计公报显示，在星级酒店中，国有星级酒店的出租率最低，而港澳台投资的酒店出租率最高。2002年不同注册类型企业出租率情况见图4.4。

资料来源： 《2002年中国星级饭店统计公报》

4.2. 酒店业经济特点

4.2.1. 属于资本密集型和劳动密集型行业

兴建星级酒店不仅需要支付土地取得成本、土建费用和各项前期费用，同时还需要投入大量资金进行装修和配套设施、配套设备的建设，需要的投资额很大，属于资金密集型行业；同时，酒店业作为服务行业，又需要大量的服务人员，也属于劳动密集型行业。酒店业的这一特点，决定了资产折旧及维护费用和日常人工费用等相对固定性费用较高，企业利润对收入的敏感性很高，在出租率低于盈亏平衡点时，收入的降低将造成大额的亏损，在出租率高于盈亏平衡点时，收入的提高又会带来利润的大量增加。

4.2.2. 对经营管理的要求高

星级酒店为给客人提供安全、舒适、方面的环境，同时取得比较好的经济效益，就必须在服务质量保证和监控、成本费用控制、员工管理和激励、市场分析和市场营销等多个方面建立比较成功的管理模式，由于星级酒店为客人提供的服务种类多、标准高、市场竞争激烈、企业员工众多，这一切都对星级酒店的经营管理提出了较高的要求。

4.3. 酒店业发展趋势

4.3.1. 旅游行业整体发展趋势预测

酒店作为旅游基础设施，酒店业的发展与旅游业息息相关。我国改革开放以来，伴随着经济的快速增长，旅游业得到了快速的发展，旅游服务总收入自1995年至2002年一直保持10％以上的增长率，高于GDP的增长，占GDP的比重也稳步上升，至2002年我国旅游总收入已经达到5500亿元，占GDP的5.4％。旅游的产业规模已经确立，并逐步发展成为我国的新兴支柱产业。我国近年来来入境旅游人数及收入增长迅速，1991年－2002年旅游外汇收入年复合增长率达到14％以上，见图4.5。

资料来源： 《中国旅游统计年鉴2003》

在入境旅游增长迅猛的同时，国内旅游也得到了较快的增长，“九五”期间我国国内旅游情况见表4.3所示。

根据我国旅游业发展的“十五”规划，到2005年我国将接待海外旅游者11,200-12,000万人次，年均增长6％－8％；实现国际旅游收入240－260亿美元，年均增长8％－10％；实现国内旅游收入5350－5850亿元，年均增长11％－13％。根据世界旅游组织的预测，到2020年，我国将取代法国成为世界第一大旅游目的地，接待旅游入境人数可达1.37亿人次，占世界市场份额为8.6%；我国也将成为世界第四个客源国，出境旅游人数将达到1亿人次，占世界市场份额为6.2％。旅游业将是我国增长最快的产业之一。

4.3.2. 酒店业发展趋势预测

酒店的建造由于受到经济形势、税收政策以及投资心理的影响极大，另外从酒店建造到开始营业的时间也较长，因此很难确定酒店开始营业时市场的真正需求，从而有可能造成在某地或者在某一时间对某一类型的酒店供求不均衡，因此酒店盈利情况有较大的周期性。

我国星级酒店数量自1992－2002年一直保持15％以上的增长速度，使得酒店行业利润率迅速下降，甚至在1998年－2001年连续四年出现了行业整体亏损的局面，根据我们前面对酒店行业景气度的分析，我国酒店行业目前已经走出低谷，目前已步入缓慢上升的趋势中。根据国际著名咨询公司德勤公司对2004年1－8月中国酒店业的调查测评，我国酒店业在2004年1－8月的入住率、平均房间收入这二个酒店业重要营运指标方面，不仅远高于发生“非典”的2003年，较2000年也有了显著的提高，这也充分说明我国酒店业已经走出低谷。

我国酒店数量分布不平衡，三星以上酒店在京、沪、穗等一线大城市和东南沿海比重很大，在中西部地区比重较小；同时，中西部星级酒店的房价也明显低于经济发达地区，因此随着中西部地区经济和旅游业的发展，市场对中西部地区星级酒店的需求将进一步增长，酒店出租率和酒店价格也将得到一定的提高，中西部地区酒店业将会以高于全国平均水平的速度增长。

5. 市场、竞争和项目定位

5.1. 宁波酒店市场分析预测             

5.1.1. 宁波旅游业基本情况

上半年，宁波旅游市场总量呈增长态势，三大旅游市场总体运行良好，呈现出“二升一平”的格局，即“国内升、出境升、入境平”。据统计，宁波共接待国内游客１８８５万人次，同比增长１２．８％，实现旅游收入２４５．３亿元，增长１２．５％，保持国内市场逆势飘红的良好势头。从５月份开始，甲型流感的扩散对旅游业造成了一定的冲击，但是我市出境游客人数还是增长７１．９８％，其中出国游增长６２．８６％。对于入境旅游市场，宁波共接待入境旅游者３９．０４万人次，同比增长３．７％，旅游外汇收入总额略有下降。

5.1.2. 宁波酒店住宿人员状况

宁波星级酒店的客人也可以分为国外游客和国内游客。根据国家统计局、国家旅游局2000的抽样调查，有42％的国外游客是于游览观光为目的，其次为商务和探亲访友，国外游客的住宿目的见图5.4。

资料来源： 国家统计局、国际旅游局2000年抽样调查资料

宁波市国内客人的住宿目的也以游览观光、商务、会议为主要目的。从国内旅游客人的地区来源来看突出表现为以下特点：空间距离越近，人数越多，表现在是否开通直达列车，如山西、甘肃、四川、河南等省；经济发展水平越高的省区，人数越多，如广东、江苏、山东等省；

5.1.3. 宁波酒店市场预测

由于宁波是浙江旅游重点地区和旅游集散地，接待游客占全疆的50％以上，而旅游客人是星级酒店最重要的客源，因此旅游人数的增长率能够大致地反映酒店客源的增长，因此，宁波酒店客源将随着旅游人数的增长而增长，预计年增长率应当不低于10％，考虑到自2002年年开始，宁波星级酒店增加较少，预计近年来宁波酒店出租率应当同全国其他地区一样有所上升。

5.2. 竞争分析             

5.2.1. 竞争对手基本情况

由于同星级酒店的客源基本相同，因此，宁波每一家三星级酒店都将是颐佳酒店的竞争对手，同颐佳酒店距离较近，客房数量接近的三星级酒店相互间的竞争将更为激烈，与颐佳酒店距离较近的三星级酒店基本情况为：

⑴宏远大酒店

宏远大酒店是宁波一家三星级涉外酒店，位于联丰路2000号。饭店距机场8公里，距火车站10公里，距市中心2公里。酒店拥有客房约100间，客房类型有标准间、单人间、豪华套房、贵宾套房；在会议设施方面，拥有接待300人大会议室一间，可接待200人中会议室一间，可接待50人小会议室二间；在健身娱乐设施方面，有健身房、台球室、棋牌室、KTV厅、桑拿浴室；在餐饮设施方面，拥有可接待300人的海鲜娱乐城和可接待350人的穆巴拉克美苑（清真餐厅）。

⑵浙海大酒店

浙海大酒店为中石化独山子炼油厂投资设立的三星级涉外酒店，位于宁波联丰路2010号附一号，距宁波机场16公里，距火车站8公里。浙海大酒店共有客房130套，其中豪华套间23套；在会议设施方面，拥有可接待200人的大会议室1间，可接待30人的小会议室两间。在健身娱乐设施方面，有健身房、夜总会、桑拿浴室；在餐饮设施方面，设有可接待150人的中餐厅和清真餐厅。

⑶独山子大酒店

独山子大酒店是由位于机场路20号，酒店距机场15公里、距火车站7公里，距市中心2公里。独山子大酒店拥有客房168间，房间类型有标准间、豪华标准间和商务套房；在会议设施方面，有可接待100人的大会议室一间，可接待30人的中会议室二间，可接待12人的小会议室一间；在健身娱乐设施方面，有台球室、乒乓球室、夜总会、KTV室和桑拿浴室；在餐饮设施方面，设有可接待160人的中餐厅和可接待50人的西餐厅。

名豪商务酒店与邻近酒店的主要情况对比见下表所示。

5.3. 项目目标定位。             

根据地区经济和旅游发展状况、区域环境及发展趋势，项目定位于三星级标准酒店，设置餐饮和各种娱乐设施。

酒店客户群主要定位于参加各类会议、进行公务、商务活动，外省市来甬旅游的人员，即酒店根据客户群体定位于商务、旅游、会议酒店。

宁波市四星、五星级酒店由于房价高，相当部分客源来自海外，其经营受国际经济影响较大，在目标区域内，由于一直缺少浓厚国际商业氛围和环境条件条件支撑，所以没有出现同等星级的酒店，在目标区域内开发四星、五星级酒店风险较大。此外，经营高星级酒店需要更高的经营技巧和管理手段，也具有较大经营风险。

以国内客户为主要服务对象的一、二、三星级档次酒店，随着我国宏观经济向好，各行业发展迅速，国内游客、因商因公出差的国内客户的需求将是其的主流，尤其是在本区域内，交通便利，市场前景较好；同时，随着，人民生活水平的提高，更多的国内旅游团体和自助旅游者将来到宁波，而项目地处蜘蛛山脚下，周边人文景观多，再加上价位适当、具有吸引力，将形成价格和入住率的良好配合，提高经营效率。对于某些特殊标准的要求，可以设置若干高于三星级标准的套间以备使用。此外，通过加强管理和服务，颐佳酒店的整体水平将不仅仅体现在硬件的星级标准上，更体现在配套软件、管理的星级水平。

6. 发展规划

6.1. 总体设想             

对酒店按照三星级标准进行装修并配备相关设备、设施，争取在2010年宁波旅游旺季开始之前酒店能够试营业，以合理的价格、良好的设施、完善的管理、优质的服务建立酒店的竞争优势，通过与旅行社、会议会展公司、商业订房网站的合作，结合酒店自行销售，以公关和市场宣传手段为服务，在2－3年成为宁波市知名三星级酒店。在酒店运行2－3年后，可考虑通过自有资金积累或合作投资，实施后楼改造工程，以充分提高现有资产的利用率，取得更大的收益。

6.2. 公司发展战略步骤设想             

6.2.1. 完成酒店试营业

⑴本阶段目标

本阶段需要实现的目标：及时选择好条件适宜的合作伙伴，完成酒店的设备购置安装，完成酒店管理人员的选聘工作，对招聘员工进行培训，建立和完善酒店管理体系和质量控制体系，在旅游旺季开始前快速切入市场，迅速拓展市场，取得良好的经济效益。

⑵工作重点

积极寻找合作伙伴，尽早完成酒店的装修和设备配备工作，按照三星级酒店的要求建立管和服务体系，进行员工培训，完善营运条件，使酒店尽早进入可正常营运状态。

招聘到适合的销售、管理人才也是本阶段的重要工作。

第一阶段计划在3－5个月内完成。

6.2.2. 通过三星级认定、并成为宁波知名酒店之一

⑴本阶段目标

通过三星级酒店认定，并在酒店入住率、客户美誉度、经济效益等方面占宁波三星级酒店的领先地位，成为宁波知名酒店之一。

⑵工作重点

加强酒店内部管理、进一步提高服务质量，严格控制成本费用。

加强销售队伍建设，探索销售创新手段，努力提高酒店的入住率和单位房间收入。

第二阶段计划在2－3年内实现。

6.2.3. 实施后楼改造工程，进一步提高经济效益

⑴本阶段目标

本阶段需要实现的目标：通过实施后楼改造工程，提高后楼的房间档次和房间价格，通过现代老板俱乐部的建设，提高酒店的整体档次和知名度，进一步大幅提高酒店的经济效益。

⑵工作重点

做好后楼改造工作，继续提升酒店管理和服务水平，推出新的酒店服务维持酒店竞争优势。

第三阶段计划在3年后开始。

7. 市场营销

7.1. 目标市场             

参加各类会议、进行公务、商务活动，外省市来甬旅游的人员。具体可分为如下层次：

⑴团队：宁波及省外旅行社（北京、上海、广州、江苏）组织的团体客人。

⑵散客：浙江内外中档消费的商务、公务散客。

（3）会议会展客人：政府各职能部门、企事业单位及甬内外各大中型企业。

7.2. 产品与服务             

主要提供餐饮、娱乐和住宿服务。

7.3. 定价             

定价采用竞争定价法，根据竞争对手（宁波三星级酒店）的价格策略进行定价。前楼房价参照宁波三星级酒店的平均中位价格确定，后楼房价参照宁波市二星级酒店平均价格确定，2005年计划价格如表7.1所示。

上表为酒店房间计划实际价格，门市价将略高于实际价格。

餐饮娱乐服务价格将参考宁波三星级酒店的平均价格水平采用不同的定价策略采用不同价位。

8. 营运和管理

8.1. 基本业务流程             

酒店住宿的基本业务流程为：总台预订、前厅接待、总台接待、客房管理、客房服务、账单核对、总台收银等。

酒店餐饮的基本业务流程为：总台预订、前厅接待、点菜及用餐服务、账单核对、总台收银等。

8.2. 营运管理初步计划             

8.2.1. 服务项目和基本设施安排

⑴服务项目安排

酒店将设置与酒店星级及规模相对应的服务项目：

①接待服务项目，如停车、行李运送、问询、外币兑换服务；电话、电传、电报、图文传真服务；打字、复印、秘书、翻译服务；租车、订票、医务及各种会议接待服务；贵重物品存放服务等。

②客房服务项目，包括客房服务及房内冷热水供应，电话、电视、叫醒服务、洗衣、熨烫、客房酒水、客房保险柜、擦鞋服务等。

③餐饮服务项目，包括中餐、西餐、风味餐、自助餐、宴会、酒会、咖啡厅、酒吧及客房送餐服务等。

④娱乐服务项目，如歌舞厅、美容、美发、桑拿浴、按摩、棋牌等。

⑤商场服务项目，如日用品、食品、工艺品、文化用品等。

⑥其他服务项目，如代办旅游汽车出租、商务租车服务、自行车出租服务等，及幼儿托管、宠物托管等。

⑵酒店基本设施安排

酒店的基本设施决定了一个酒店的接待能力和条件，宁波颐佳酒店计划安排如下基本设施：

①前台接待设施。设置具有与名豪酒店规模与标准相适应的前台接待条件，包括前台接待大厅、总服务台（含接待处、问讯处、收银处）、商务中心、贵重物品寄存处、大堂副理接待处等。

②客房接待设施。客房内将配有与酒店星级标准相应的客用设施，如写字台（或梳妆台）、衣柜、床（软床垫）、座椅、沙发、床头控制柜等配套家具；每间客房设有单独卫生间，卫生间内配有坐式便器、梳洗台（装有洗面盆、梳妆境）、冷热水设施（包括配有喷头的浴缸、浴帘）；每间客房都具有能够保证或调节温度的分体空调或中央空调；每间房间都配有电话和宽带，可直拨或通过总机挂通国内或国际长途电话，可通过宽带上国际互联网；每间客房都配有电视机并接通有线电视系统；每间客房内都配有一定数量的文化用品，如信纸、信封、明信片、城市地图、针线包、酒店指南；每间客房内还配有一定数量的卫生用品，如牙刷、牙膏、香皂、洗发水、沐浴露、浴帽、擦鞋器等。

③餐饮接待设施。具有与酒店规模及标准相适应的中餐厅、西餐厅、风味餐厅、咖啡厅、酒吧、宴会厅及所必需的饮食供应设施，包括餐具、炊具、家具、厨具以及各种饮食器皿等。

④娱乐服务设施。具有与酒店规模相适应的歌舞厅，以及所必须的各项设备设施，及其附设的酒吧服务设备和设施；桑拿浴、按摩室及各种配套设施等。

⑤商品销售服务设施。根据酒店经营需要而设置的商场及售货设施及其经销的商品。

⑥酒店经营保障设施。包括工程保障设施，如变、配殿设施，空调冷冻设施，备用发电设施，供、排水设施，热水供应设施，洗衣房及其所需的设备设施；安全保障设施，如对讲通讯设施、事故广播设施、消防指挥设施、各种灭火器材等；内部运行保障设施，如员工食堂、员工宿舍、员工更衣室、员工通道等。

8.2.2. 建立并实施完善的质量标准

⑴前厅、客房质量标准。具体包括环境及设施标准、前厅接待人员素质要求标准、接待前的准备工作标准、有预订散客接待程序标准、常客和贵宾接待程序标准、团队客人接待程序标准、无预订客人接待程序标准、换房和房间变更程序标准、总台接待协调配合标准、总台问询服务质量标准、代客沟通与联系程序标准、会客与查询程序标准、总台预订服务质量标准、贵重物品包管服务质量标准、商务中心服务质量标准、电话总机服务质量标准、司门行李服务质量标准、客房卫生质量标准、客用卫生间卫生质量标准、客人住店服务质量标准、客房小酒吧服务质量标准、客人特别要求服务质量标准、特殊情况处理质量标准、夜床服务质量标准、公共区域卫生质量标准、客人投诉卫生质量标准、行李房管理标准、客房卫生消毒标准等。

⑵餐饮质量标准。具体包括环境及设施标准、物品及原料配备标准、员工状态标准、服务质量标准、厨房采购及储存卫生质量标准、厨房生产操作卫生质量标准、餐厅收款服务质量标准等。

⑶娱乐质量标准。具体包括环境及设施标准、物料及原料的配备标准、员工状态标准、服务质量标准等。

⑷安全质量标准。具体包括环境及设施标准、物料及原料的配备标准、员工状态标准、服务质量标准等。

8.2.3. 建立并实施完善的财务内控制度

为强化酒店管理，降低酒店运营成本，宁波颐佳酒店将建立覆盖货币资金、采购与付款、销售与收款、工程项目、固定资产、存货、预算、成本费用、筹资、投资等各个环节的全方位的财务内控制度。

酒店计划的内部及财务流程如下图所示：

8.3. 机构设置             

  宁波颐佳酒店计划的机构设置如图8.1。

图8.1  计划组织机构图

餐饮部的机构设置计划如下图所示。

8.4. 人员配备             

酒店住宿服务人员计划前楼按照1：1.4的比例配备服务人员，旺季约需要120名服务人员，平季、淡季将适当减少人员。酒店后楼服务人员计划1：1的比例旺季配备服务人员62人。

酒店餐饮部厨房工作人员计划配备15人，收银服务人员计划配备30人。

其他销售、职能部门根据职责和需要配备人员。

8.5. 管理团队             

酒店的管理团队部分来自于宁波工贸公司，部分外聘具有丰富酒店管理经验的人员。具体高级管理人员的人选将与外部投资者共同考察、协商后确定。

8.6. 遵循的标准             

⑴将按照《旅游涉外饭店星级的划分及评定》（GB/T14308-2002）及《饭店星级的划分与评定》按照不低于三星级酒店的要求进行酒店各项服务设备（硬件）的配备，并提供不低于三星级标准的服务。

⑵将按照《旅游涉外饭店星级的划分及评定》（GB/T14308-2002）的要求建立不低于三星级酒店要求的管理体系，酒店将制订员工手册、层级管理制度、质量控制制度、市场营销制度、物资采购制度、工作岗位说明书、工作程序说明书等一系列管理制度，并严格遵照执行。

9. 投资与财务评价

9.1. 项目实施计划进度             

目前项目的主楼、外部装修已经完成，内部装修已经部分完成，客房、餐饮部分设施已经配备，计划项目在20010年4－7月完成装修，开始试营业。

9.2. 投资估算             

根据宁波颐佳酒店的定位，酒店将按照三星级标准装修并配备相关设施，项目投资为1200万元，其中公司已经投入320万元，已经完成酒店的内部装修和前期筹备工作，首期尚需投入180万元用于酒店设备设施采购和营业启动资金，酒店即可开业；二期（计划第二年）投入700万元用于KTV建设和旧楼改造。考虑到酒店业的特点，具有少量启动资金后，应无需另外准备流动资金。

考虑到酒店的行业特点，在酒店开业5－8年间通常对酒店进行重新装修，以保持酒店对客人的吸引力，在本项目中计划在酒店开业的第六年利用酒店营运自身的资金积累，投入360万元对酒店进行重新装修。

9.3. 收入、成本费用及利润预测             

9.3.1. 住宿收入预测

⑴宁波内部接待住宿收入预测

根据内部接待协议，在取得酒店经营权的12年中仍然将按照协议价格接待宁波机关公务出差人员。根据宁波办事处以前年度数据，假定宁波机关公务出差人员住宿时间和费用标准不变，则预计宁波内部接待住宿收入每年为36万元。详见表9.1。

由于宁波出差人员住宿在全年分布比较平均，故可假定每月接待的宁波公务出差人员住宿天数相同，则宁波出差人员对后楼出租率的影响见表9.2。

⑵外部接待住宿收入预测

根据乌鲁木齐星级酒店的一般情况，预计标准间在旺季、平季、淡季的出租率分别为95％、65％和40％，考虑到入住客人对套间的需求相对较少，估计套间在旺季、平季、淡季的出租率分别为90％、60％和35％。则前楼年住宿收入可达到405万元，详见详见表9.3。

后楼在剔除伊犁州内部接待可能在旺季和平季对出租率的影响后，预计后楼年住宿收入可达到231万元，详见详见表9.4。

⑶年住宿收入预测

根据以上对前楼、后楼及宁波内部接待的收入估算，预计宁波颐佳酒店年住宿收入应为672万元，住宿量为3.4万人／夜，全部房间年平均价格为195.63元。详见详见表9.5。

9.3.2. 餐饮收入预测

根据宁波三星级酒店的餐饮的一般状况和宁波颐佳酒店餐饮的定位，预计平均每日餐饮收入可达1.7万元，全年餐饮收入可达623万元。详见详见表9.6。

9.3.3. 物业租赁收入预测

为将酒店业务集中于客房、餐饮主业，计划将桑拿浴室（1200㎡）、酒店大堂－商务中心、旅行社、美容美发等（1200㎡）及KTV（2700㎡）等娱乐辅助设备通过出租方式承包经营，预计年租赁费分别为86万元、30万元和120万元，年总租赁收入可达206万元。

注：120万元KTV租赁收入需要待二期建设完成后方可实现。

9.3.4. 总收入预测

预计二期完成后，年实现总收入1502万元，年缴纳销售税金及附加112万元，详见详见表9.7。

表9.7  正常年份销售收入及税金附加情况表

9.3.5. 成本费用预测

因酒店餐饮业成本费用构成庞杂，详细分项计算反而容易出现比较大的偏差，故根据国内酒店行业通常的成本费用结构进行测算，预计项目总成本费用前六年为每年1074万元，后六年为1134万元。详见详见表9.8。

9.3.5. 利润预测

预计在宁波颐佳酒店运营的12年中，前六年每年可实现税前利润315万元，后六年每年可实现税前利润255万元。详见损益估算表。

注：假设第二年KTV租赁收入按照半年计收。

9.4. 现金流量预测             

本项目的现金流量情况见附表1－项目增量现金流量表（所得税后）。

9.5. 财务评价             

⑴财务净现值

财务净现值（FNPV），是指按设定的折现率i计算的项目计算期内各年净现金流量的现值之和。计算公式为:

公式中：CI为现金流入量

        CO为现金流出量

        为第t年的净现金流量

        n为计算期年数

      i为设定的折现率

银行短期借款（1年期）利率为5.85%，长期借款利率为5.92%。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，本着稳健的原则将i取12%（下同），此时，FNPV=966.24（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。

⑵投资回收期

投资回收期是指以项目的净收益偿还项目全部投资所需要的时间，一般以年为单位，并从项目建设开始年算起。其表达式为：

公式中：CI为现金流入量

        CO为现金流出量

        为第t年的净现金流量

项目投资回收期为三年零二个月。

⑶内部报酬率

项目财务内部收益率（FIRR），是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。其表达式为：

公式中：CI为现金流入量

        CO为现金流出量

        为第t年的净现金流量

        n为计算期年数

本项目的项目所得税后财务内部收益率为56%，远高于设定折现率12%。

10. 风险与对策分析

10.1. 风险             

10.1.1. 客源影响带来的风险

酒店业的发展是以客源为依托的，由于决定旅游市场环境的变化受到政治、经济、文化、自然条件和季节等多方面因素的限制，有可能引起酒店客源数量和结构向不利方向变化，从而影响公司的发展和盈利。

10.1.2. 人力资源风险

现代星级酒店具有知识密集和劳动密集的特点，对酒店从业人员尤其是酒店管理人员具有较高的要求。从而管理人员的管理能力，从业人员的技能水平、服务质量和人员素质都直接会影响经营业绩。如出现不合理的人员流动，特别是管理和业务骨干的流失可能会导致客源的减少和客户的不稳定，给公司效益带来不利影响。

10.1.3. 市场竞争风险

由于旅游业具有广阔的发展前景，被称为“朝阳产业”，其他行业纷纷进军包括酒店业在内的大旅游产业，前些年，因为酒店数量和规模的发展速度超过了市场的增长速度，加剧了行业内部的竞争，酒店业在价格和客源方面目前仍然存在较激烈的竞争。

10.1.4. 行业特点决定的风险

酒店业具有比较强的依托性，任何一种不利条件都可能使酒店业的发展受到制约，特别是重大的国内外政治、经济形势变化、突发事件、自然灾害和急性传染病等因素，如2003年的“非典”对当时酒店业造成了很大的影响。

10.2. 对策             

10.2.1. 客源影响对策

针对酒店业的经营特点，主要实施三项对策：一是通过各种公关宣传，扩大酒店的知名度和美誉度，树立宁波颐佳酒店的品牌；二是通过加强管理，提高服务质量，为酒店客人提供精品服务，提高客人的“回头率”；三是客源多元化，与旅行社、商业订房网站、会议会展公司等多种相关机构合作，降低酒店对某一渠道的依赖度。

10.2.2. 人力资源风险对策

酒店将提供由竞争力的薪酬和事业发展空间吸引酒店行业高级管理人才加盟酒店，为提高酒店管理水平打下人力资源基础。同时，酒店将本着“以人为本”的经营理念，努力达到以员工满意为基础，以客人满意为导向，以经济效益满意为标准，通过全面、科学的人力资源管理，发挥激励机制的作用，培育员工对酒店的忠诚和敬业精神，增强酒店的凝聚力。

10.2.3. 市场竞争风险对策

酒店将密切关注同行业竞争对手的动向，了解竞争对手的情况，提出有针对性、有效的竞争策略，以使酒店取得竞争优势地位。

10.2.4. 行业特点风险对策

酒店针对有可能出现行业特点风险，将评估、制定应急预案，当出现该类风险，可以按照应急预案妥善应对，以尽量减少不必要的损失。

11. 融资计划

11.1. 融资资金金额、方式与用途             

11.1.1. 融资金额

本项目总投资1200万元（不含计划第六年利用酒店自有资金重新装修投资），其中已经完成投资320万元，尚需新增投资880万元，其中计划一期新增投资180万元，二期新增投资700万元。在新增投资中，一期计划吸收外部投资约180万元，二期投资由徐万坤和外部投资者经协商后具体决定资金来源。

11.1.2. 融资方式

本项目计划采用多样化的融资方式，可采用如下一种或者几种方式搭配的办法融通资金：

⑴采用股权融资方式，由外部投资者投入货币资金，与公司共同设立宁波颐佳酒店管理有限公司，所有股东均享受同等的权利，在公司清算前通过分红取得投资收益，在12年经营期限届满，或通过清算，按照投资比例收回剩余财产，或各方协商一致，继续经营。

⑵采用债务融资方式，由公司先行设立宁波颐佳酒店管理有限公司并将酒店经营权及其他相关资产转移至宁波颐佳酒店管理有限公司，由融资方与宁波颐佳酒店有限公司按照约定利率和期限签订借款合同，宁波颐佳酒店提供酒店经营权和其他拥有所有权的设备、设施作为担保物，宁波颐佳酒店按照约定还本付息后解除担保。

⑶采用股权投资＋可选择股权回购方式，由外部投资者投入货币资金，与公司共同设立宁波颐佳酒店管理有限公司，同时由外部投资者与公司签订具有选择权的股权回购合同，在约定期限届满，外部投资者可选择继续持有股权或按照原先约定的价格将股权转让给公司，如外部投资者选择转让股权，则公司负有按照约定价格收购该部分股权的义务。

⑷采用债务融资＋可选择转股方式，由公司先行设立宁波颐佳酒店管理有限公司，由融资方与宁波颐佳酒店管理有限公司签订借款合同，颐佳酒店提供担保物，同时公司与融资方签订可选择转股协议，在借款期限届满，融资方可选择收回借款本息或选择将借款本息按照约定的折股比例转为对宁波颐佳酒店的投资，如融资方选择转为投资，公司无反对的权利。

11.1.3. 融资资金用途

一期融资取得的资金将用于新疆名豪酒店购置设备和营运启动资金。

11.2. 公司治理与投资者保护             

本项目拟采用如下方式建立健全公司治理结构，保障投资者（融资方）的利益：

⑴如融资方采用股权投资方式，将在公司章程中约定采用累计投票制选举董事或在公司章程中约定各方可推举的董事人数，在公司章程中将明确约定关联交易的投票回避制度，同时在公司章程中可约定每年利润用于分配红利的比例。对于酒店经营班子的构成，可由双方协商，并通过有效法律文件加以保证。

⑵如融资方采用债务融资方式，颐佳酒店将提供担保物，同时可与融资方签订协议，在全额归还融资方借款本息之前，未经融资方同意，不得对外借款及为外部提供资金，不得将资产用于抵押，不得为他人担保。

12. 结论

本项目具有良好的宏观经济和产业景气周期背景，且具有广阔的市场空间，投入运营后将成为宁波市增加一座新型的现代化三星级酒店，为当地带来巨大的社会效益及经济效益，同时为项目投资者带来丰厚的回