第一章　　总　论

一、项目提要       

1、项目名称：年产6000吨奶粉生产建设项目

2、建设性质：新建

3、项目建设单位：济南佳宝乳业有限公司

法人代表：李瑜

所有制形式：有限责任公司

4、建设地点、规模、期限及内容：

建设地点：济南市农业高新技术开发区（长清平安镇潘东村）济南佳宝乳业有限公司佳宝工业园

规　　模：按照国家乳制品生产规范，采取适用于全脂牛奶、配方奶及各种热敏性物料的浓缩、干燥、自动控制工艺，年生产配方粉、全脂粉、脱脂粉6000吨。

期　　限：2005年5月至2006年9月

建设内容：新建2270平方米奶粉塔1座；购置干燥、浓缩、喷粉、包装成套设备，部分水电、通讯配套设施及车辆。

5、项目申报单位：济南佳宝乳业有限公司

负责人：李瑜

6、投资规模及资金构成：该项目总投资2000万元，其中：土建396万元，设备购置400万元，流动资金1194.55万元，建设期利息9.45万元。

7、资金筹措：申请中央财政资金315万元，省内地方财政配套资金315万元，企业自筹1370万元。

8、主要技术经营指标：该项目达产后，年产配方粉、全脂粉、脱脂粉6000吨，实现销售收入17436万元。项目经济效益:计算期内新增产品总量79800吨，年均销售收入16564万元，年均总成本15988万元，年均利润总额522万元，年均税收226万元，投资利润率26.11％，内部收益率29.63％；财务净现值：税前4347万元，税后3395万元；投资回收期3.47年。

9、项目辐射范围及带动能力：本项目建成后，将同时强化奶源基地建设,带动济南、泰安两市8县的1000余专业养殖户新增养殖奶牛2万头，每年消化玉米秸杆10万吨，两项合计为农户年增加收入500多万元。

本项目投产运营后，将直接带动基地种植业、养殖业、加工、物流、商业等环节近2000人，围绕项目开展相关工作，对缓解社会就业压力将产生明显的作用。

二、编制依据

根据国家食品行业“九五”发展规划及全国乳制品产品结构调整纲要、山东省委鲁发〔2002〕9号《中共山东省委、山东省人民政府关于深入推进农业产业化经营的决定》的文件精神，以促进农业增效、农民增收为根本出发点，借佳宝乳业有限公司被评为农业产业化国家重点龙头企业的良好契机，真正把我国的农业资源优势转化成高科技产品优势，走可持续发展之路，走农业产业化之路，为我国农业、农村、农民带来良好的经济效益和巨大的社会效益。基于以上原则及项目区的实际情况而编制。

三、综合评价和论证结论

1、综合评价：

（1）济南佳宝乳业有限公司是国家农业产业化重点龙头企业，于2004年投产的佳宝工业园是国家发改委立项的“全国农副产品深加工示范工程”，是山东省内实施的最大的奶类项目，占地1000亩，总投资5亿元。据2002年全国乳协年会行业排名，佳宝公司的综合实力与规模名列全国液态奶前七强。该公司系山东省星火培训基地，拥有山东佳宝乳业工程研究院和产品研发、品控、营销三大中心，在乳品加工领域拥有成熟、先进的优势。

（2）工艺先进。在现有湿法生产乳粉成熟工艺的基础上增加了后干混工艺，一些易因高温生产受到破坏及氧化的生物活性物质在后干混时加入，保持了其生物活性；产品包装充氮可有效降低不饱和脂肪酸等易氧化物质的氧破坏，延长产品保质期。

（3）配方独特。0-6个月婴儿奶粉是以GB10766中的配方Ⅱ为基础设计，调整了乳清蛋白和酪蛋白的比例，使二者接近6 ：4；用玉米油和大豆油增加了不饱和脂肪酸；增加了钙粉调整了钙磷比在1.2-2 ：1，使钙质更易被吸收；增加乳清粉，以乳糖作为主要能量供应婴儿，因为乳糖更易被婴儿吸收利用；增加了能促进婴儿大脑发育的DHA、卵磷脂；添加了能调理人体肠道菌态平衡低聚木糖，（低聚木糖是目前已知调理 肠道菌群效果最好的低聚糖类产品之一），保证婴儿食用奶粉后不上火，大便不干燥；增加了能提高婴儿抗病 能力的乳铁蛋白，使婴儿大大减少生病的几率；增加了能促进婴儿钙吸收能力的CPP，预防婴儿钙缺乏；另加有与母乳相近的核苷酸、L-肉碱、β-胡萝卜素、肌醇。该配方在保证供应婴儿基本营养的前提下，可进一步提高婴儿的身体素质。

6个月以上婴幼儿奶粉，以GB10767为基础，增加了低聚木糖、卵磷脂、β-胡萝卜素和牛磺酸，其中牛磺酸对糼儿的大脑和视网膜发育有重要作用。由于6个月以上糼儿消化能力增强，该段奶粉比0-6个月婴儿奶粉增加了牛奶的含量和少量蔗糖、糊精。

（4）在质量管理中，全面推行标准化管理，于1999年以来顺利通过了ISO9002、HACCP等质量管理体系认证，并在每年的复审中不断完善与强化质量控制系统，佳宝的美誉度不断提升，先后被国家保护消费者基金会评为“消费者信得过产品”，省名牌产品和省著名商标等荣誉称号。

（5）佳宝公司全力实施“站稳济南、覆盖山东、走向全国”的营销战略，在市内市场的份额已高达80％，省内县级以上城市均设立了办事处，逐个占领区域市场，并在北京、上海、武汉、徐州、南京等省外市场也设了15个办事处。目前，市场规模正以几何速度增长。

（6）佳宝公司在搞好两个直属高产、扩繁示范牧场的同时，通过建立济南奶业合作社，把分散的集体、个体养牛户联合起来，形成利益共同体，公司以合同形式收购原奶，极大地调动了农民养牛的积极性，吸纳社会养牛达90%。在此基础上，联合乡镇和农民，吸纳多方投资，迅速在山东及周边地区建立起了2６0多处奶牛集中饲养小区和收奶站，形成优良奶牛群15万多头。公司向每个小区投资建设挤奶厅、服务站，收购储运原奶，并提供配种、防疫、治病、饲料供应、技术指导等全方位服务，形成了龙头企业带动基地、基地连接农户的高速发展模式。

（7）通过经济评价表明该项目的经济效益良好。

2、证论结论：

该项目符合“当前国家重点鼓励发展的产业”的政策，符合奶业生产发展实际，项目设计科学合理，设备先进、技术成熟，对行业发展特别是山东乳业发展起到龙头带动作用;所设计的产品符合当前市场消费的需求，市场定位准确，结构合理，科技含量及附加值高，对提高国民身体素质十分必要;每年可创1.7亿元产值，增加利润522万元，经济效益较好;可带动农民新增养殖奶牛2万头，直接或间接增中农民收入500多万元，增加就业岗位近2000人，每年可转化粮食10万吨，10万吨农作物秸杆过腹还田，减少污染，改善生态环境，社会效益和环境效益十分突出。

四、存在的问题与建议

资金是制约奶粉生产建设发展的瓶颈，因此，应广开融资渠道，加大资金筹措力度，在企业自筹的基础上，申请中央财政资金支持315万元，省内各级财政配套资金315万元，使项目早日达产达效。

第二章　　项目背景及必要性

一、项目建设背景

近年来，中国乳业正以超前的速度高速发展，年均增速高达30%以上，2003年全行业产值已突破300亿元。乳业市场的高速发展和诱人前景，使国际乳品巨头企业加快了进入中国市场的步伐，加强了在中国市场的推广力度，涌现出惠氏、美赞臣、雅培、安怡、雀巢、多美滋等大批国外知名品牌。这些进口品牌以中高档产品为主，以配方奶粉市场，特别是婴幼儿配方奶粉市场为突破口和主攻市场，从我国中心城市和沿海发达地区登陆，迅速蚕食我国奶粉市场，形成“彼进我退”的严峻形势。国产品牌，特别是一些国产知名品牌不甘退却，希望开发自身高档产品并在中高档配方奶粉市场抢占一席之地。随着改革开放初期出生的一代独生子女开始跨入结婚生儿育女阶段，我国开始进入一个“新”的人口生育高峰期，这意味着一个全新的婴幼市场将形成，婴儿产业将是我国一个新的经济亮点。目前婴幼儿食品全国市场容量近60万吨，而且还在逐渐递增。以奶粉市场为例，虽然婴幼儿奶粉消费人数比例只占整个奶粉市场的16.5%（位居第三），但消费量明显大于其他人群。专家预计，奶粉产品及所有断奶期食品是未来婴幼食品争夺的主战场。

济南佳宝乳业有限公司是在对我市中小乳品企业整合的基础上建立起来的。近年来通过深化改革、强化机制、加大技改投入、努力开拓市场，企业获得了超常规发展，有不知名的小企业迅速跻身全国乳业液态奶前7名。特别是佳宝工业园的建成投产，为进一步做大做强奠定了坚实基础。新上年产6000吨奶粉项目，有利于优化产品结构，充分发挥佳宝的品牌、网络、人才等资源优势，扩大生产经营规模，进一步增强产业化经营带动功能。

二、项目区农业产业化经营发展现状

该项目设在济南佳宝乳业有限公司工业园内，位于济南市农业高新区，该地周围是玉米丰产区，奶牛饲养集中，饲草、饲料和原奶资源丰富，特别是山东作为农业大省，大量的粮食资源需要转化增值，奶牛饲养需加快发展，与之相应的乳品加工能力亟需扩大，发展乳品深加工既是当地农业发展的需要，对产业化综合开发又具有得天独厚的条件。

三、项目建设的必要性及目的意义

奶粉的主要原料是鲜奶，鲜奶消化能力的增强，直接带动奶牛养殖业的发展。奶牛养殖在畜牧业中的比较效益是非常突出的，且比较稳定。更为可观的是对下游产业的拉动效益，一头成母奶牛一年需要一亩地的全株玉米（含玉米和秸杆），每亩产量3000公斤，收购价0.22元/公斤，农民每亩比单纯卖玉米增加额外收入60元，既解决了粮食转化问题，又避免了焚烧秸杆造成的环境污染和对高速公路、机场飞行的安全影响。该项目的实施具有明显的社会经济效益，生态环境效益突出。

奶牛养殖比较效益高这一特点越来越被大家重视，近年来形成了养牛热，但目前济南5万头的奶牛饲养量，远远不能适应当地农业发展的需要，与山东农业大省的地位极不相称，问题的关键是乳品加工能力不足，制约着奶牛养殖的发展。该项目实施后，将带动农民增养奶牛2万头，年消化玉米秸杆10万吨，农民增收500多万元。同时，还将直接带动基地种植业、养殖业、加工、物流、商业等环节近2000人，围绕项目开展工作，对缓解社会就业压力将产生明显的作用。

从奶粉市场看，目前我国婴幼儿奶粉生产厂家众多，同质化严重，添加成分集中在微量元素和复合维生素等物质，不能满足不同消费水平人群的需求。通过实施该项目，可促进产品的升级换代，优化产品结构，更好地细分消费市场，以满足不同消费者的消费需求。

该项目系《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中第一类农业中第18项，符合国家推进经济结构的战略性调整，促进产业升级的政策要求，也是济南市乃至山东省“菜篮子”工程建设和加速农业产业化的需要，更是企业实施规模化竞争、快速发展的需要，且具有广阔的市场前景，对发展地方经济、带动农民增收、提高人民身体素质都具有重要意义。

第三章　　建设条件

一、项目区概况

1、地理位置及区域范围

佳宝工业园位于济南市长清区平安镇（农业高新技术开发区），距长清区10公里，距济南市区20公里。厂区东靠京福高速公路，南靠机场路，交通十分方便。项目用地属工业园区的原有预留用地，不占用新的土地。

2、自然资源状况

工业园区北临玉符河，最近处约1km，南有沙河，距离为5.5km。该区域为变质山区地带，透水性强，地下水多为风化科裂隙水。项目区周围土层主要为褐土色，土层深厚，土质较好，适宜玉米、小麦对粮食作物为生长；山坡地带便于奶牛养殖，利于防疫，节约耕地。

3、社会经济状况

济南市长清区位于济南市西郊，黄河东岸，因城临清水得名。面积1178km2，全区人口53万，辖9镇2乡，全区国内生产总值38亿元，地方财政收入4亿元，农民人均纯收入3260元，属济南市综合实力较强的县（区）之一。

4、项目建设地点选择

项目充分依托佳宝工业园现有的公用工程设施，节省投资。厂址方案见附图。

二、项目实施的有利条件

1、政策环境

近年来，省、市政府对加强农业产业化经营体系非常重视，出台了一系列产业扶持政策和措施，给农业产业化结构调整和农业产业化发展创造了良好的政策环境。

2、资源优势

本项目所需原料为鲜牛奶，年需4.5万吨。

佳宝公司现在的奶源主要有四种类型：第一种来源是大型牧场，它主要是由国有牧场、集体牧场和少数规模较大的个体牧场组成，存栏6000多头，日供奶量在70吨左右。

    第二种来源是奶牛饲养小区，分别为大金小区、党家小区、平阴小区、冷水沟小区、罗家小区、位化林小区，奶牛存栏量共为10000余头，日产鲜牛奶为70吨～100吨。

第三种来源是个体饲养散户，目前佳宝公司拥有个体饲养散户1100多户，奶牛存栏总量达到12000余头，日产鲜牛奶为80～120吨。

第四种来源是外协奶户，奶牛存栏总量约为15000头，每天送鲜奶100吨～120吨。

佳宝公司在搞好两个直属高产、扩繁示范牧场的同时，通过建立济南奶业合作社，把分散的集体、个体养牛户联合起来，形成利益共同体，公司以合同形式收购原奶，极大地调动了农民养牛的积极性，吸纳社会养牛达90%。在此基础上，联合乡镇和农民，吸纳多方投资，迅速在山东及周边地区建立起了2６0多处奶牛集中饲养小区和收奶站，形成优良奶牛群15万多头。公司向每个小区投资建设挤奶厅、服务站，收购储运原奶，并提供配种、防疫、治病、饲料供应、技术指导等全方位服务，形成了龙头企业带动基地、基地连接农户的高速发展模式，奶牛饲养量每年递增，鲜奶供应丰富。

3、市场优势

我国每年新生婴儿约1700万。由于缺乏母乳等原因，超过20%的婴幼儿不能母乳喂养，这部分婴儿以配方奶粉为主要代乳品，根据我国对WTO的承诺，到2010年母乳喂养率将达到80%。据此推算，婴儿奶粉一年的需求量约为12—15万吨。母乳喂养的宝宝在四个月后将逐步添加辅助食品，在1岁左右断奶后都将以婴幼儿配方奶粉作为主要辅食。专家预测我国婴幼儿配方奶粉的潜在市场需求在40万吨。
　　根据AC尼尔森2000年的数据，美国是婴幼儿配方奶粉第一大国，年销售额达37亿美元，中国是第三大市场，年销售额为4亿多美元，美赞臣中国销售及市场总监李以楷预计：2004年将接近7亿美元，中国将成为婴幼儿奶粉第二大国。中国是全球婴幼儿配方奶粉发展潜力最大的市场。

佳宝公司通过实施“站稳济南、覆盖山东、走向全国”的营销战略，在济南市内市场的份额已高达80％，省内县级以上城市均设立了办事处，逐个占领区域市场，并在北京、上海、武汉、徐州、南京等省外市场也设了15个办事处，市场规模正以几何速度增长。该项目利用现有的市场网络资源，将迅速打开市场。

4、科技开发能力

济南佳宝乳业有限公司系山东省星火培训基地，拥有山东佳宝乳业工程研究院和产品研发、品控、营销三大中心，定期聘请德国、法国、加拿大、丹麦等专家协助技术攻关，与国内大专院校和科研机构合作建立了乳品加工课题攻关小组和客座人才工作站，专业技术水平达到国内先进水平。该公司承担着“十五”国家重大科技专项“华北农区（山东）奶业现代化生产技术集成与产业化示范”课题，“推广应用DHI现代管理技术，实现奶牛高效饲养”、“标准化奶牛饲养小区建设与示范推广”两大项目拥有国家星火计划项目证书。该项目实施后，在乳品加工、奶牛饲养等方面，拥有雄厚的产品研发和科技支持能力。

5、基础设施条件

佳宝工业园位于济南市长清区平安镇（农业高新技术开发区），距长清区10公里，距济南市区20公里。园区东靠京福高速公路，南靠机场路，交通十分方便。项目依托工业园区水、电、汽等公用工程有充足保障，无需重建。

三、主要障碍因素及解决方案

资金问题是制约企业快速发展的瓶颈，因此应广开融资渠道，加大资金筹措力度，使项目早日达产达效。

第四章　　建设单位基本情况

一、建设单位概况

济南佳宝乳业有限公司是于1998年11月由拥有70余年历史的国有企业改制而成的大型企业，是国家农业产业化重点龙头企业和济南市政府“菜篮子”工程骨干企业。佳宝公司下设一个工业园区、4个乳品加工厂、两个直属牧场和饲料、汽修、印刷等10个企业。现有员工2110 人，日处理鲜奶1000吨。据2002年全国乳协年会行业排名，佳宝公司的综合实力与规模名列全国液态奶前七强，“佳宝”现为山东省著名商标，佳宝牌系列乳制品为省名品牌产品。公司总资产7.4亿元，2004年销售收入5.3亿元，实现利税3175万元，资产负债率60.68％，是农行AAA级信用等级单位。

二、研发能力

该公司系山东省星火培训基地，拥有山东佳宝乳业工程研究院和产品研发、品控、营销三大中心，定期聘请德国、法国、加拿大、丹麦等专家协助技术攻关，与国内大专院校和科研机构合作建立了乳品加工课题攻关小组和客座人才工作站，专业技术水平达到国内先进水平。该公司承担着“十五”国家重大科技专项“华北农区（山东）奶业现代化生产技术集成与产业化示范”课题， “推广应用DHI现代管理技术，实现奶牛高效饲养”、“标准化奶牛饲养小区建设与示范推广”两大项目拥有国家星火计划项目证书。另外，在奶牛胚胎移植技术与奶牛产业化开发、转基因克隆牛技术的研究与产业化开发、奶牛高产高效饲养技术、优良品种推广及高产饲养技术、高产奶牛核心群及示范基地建设等领域，承担着省级星火计划项目科技攻关和推广应用任务。对全省的奶牛饲养和乳品加工发展，发挥了显著的行业示范与引导、技术研发与推广和科技先锋作用。

三、企业财务状况

    公司总资产7.4亿元，固定资产3.69亿元，资产负债率60.68％，银行信用等级很好，是农行AAA级信用等级单位（详见附表），公司多年来经营状况良好，2004年实现销售收入5.3亿元，利税总额3175万元，净利润1716万元。具有较强的资金筹措及偿债能力（详见财务审计报告）。

第五章　　市场分析与销售方案

一、市场分析

1、产品市场供求现状和前景分析

我国每年新生婴儿约1700万。由于缺乏母乳等原因，超过20%的婴幼儿不能母乳喂养，这部分婴儿以配方奶粉为主要代乳品，根据我国对WTO的承诺，到2010年母乳喂养率将达到80%。据此推算，婴儿奶粉一年的需求量约为12—15万吨。母乳喂养的宝宝在四个月后将逐步添加辅助食品，在1岁左右断奶后都将以婴幼儿配方奶粉作为主要辅食。专家预测我国婴幼儿配方奶粉的潜在市场需求在40万吨。
　　根据AC尼尔森2000年的数据，美国是婴幼儿配方奶粉第一大国，年销售额达37亿美元，中国是第三大市场，年销售额为4亿多美元，美赞臣中国销售及市场总监李以楷预计：2004年将接近7亿美元，中国将成为婴幼儿奶粉第二大国。中国是全球婴幼儿配方奶粉发展潜力最大的市场。

2、项目产品的市场竞争优势

目前我国乳制品市场正处于“战国纷争”时期，婴幼儿配方奶粉市场更是热点之一。国内外婴幼儿配方奶粉生产企业为争夺市场份额在广告宣传、终端陈列、人员促销、产品开发等方面展开了激烈的竞争。
    2002年，按销售量统计，中国市场排名前五位的品牌是：三鹿、伊利、完达山、雀巢、多美滋。按销售额统计，中国市场排名前五位的品牌是：美赞臣、多美滋、雀巢、惠氏、三鹿。
    进口品牌处于高端，以惠氏、美赞臣、雅培、雀巢等为代表，产品以罐装形式为主，价格在110—150元/900克，以沿海发达地区和内地中心城市为主要市场，以医务渠道、大型商超、大型连锁店为主要销售渠道。
　　部分进口品牌和部分国产品牌处于中端，以多美滋、雀巢力多精、纽迪西亚亲亲宝贝、圣元优聪、光明优幼等为代表，产品采用袋装和罐装相结合的包装形式，袋装产品价格在30元/400克左右，罐装产品价格在60—90元/900克。这些品牌以沿海城镇和大、中城市为主要市场，以医务渠道、大中型商超、连锁店为主要销售渠道。
    该项目产品采用闪蒸新技术生产，应用AA+DHA等新型营养强化剂，以农村市场和城镇中低收入阶层为主要对象，以自己的网络资源为主要渠道，采取“农村包围城市”的策略，避开大品牌锋芒，重点开发快速增长的农村市场，前景广阔。

    二、产品生产及销售方案

该项目计划年产配方奶粉6000吨，根据市场需求情况产品方案初步确定为婴幼儿奶粉分Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ段三个档次，由于具备成本优势，采取较强的价格优势投放市场，方案如下：

高档听装950克/听，出厂价49-53元/听，零售价75元左右/听。

中档袋装400克/袋，出厂价18元/袋，零售价25元左右。

低档袋装400克/袋，出厂价9元/袋，零售价13元左右。

投产后可根据市场变化，适当增加部分全脂奶粉和脱脂奶粉等。

三、销售策略和营销模式

为不断扩大市场规模，公司多年来一直采用自营和代理并举的营销模式，以区域划分设立相应的营销分公司或办事处，根据市场需求确定工作目标，采用科学的核算办法和激励机制，调动每个营销人员、代理商的积极性，并建立完善的营销体系，保证营销工作健康发展。

四、销售队伍和销售网络建设

该公司有一支强大的营销队伍，2110名员工中有1000多人奔波在营销一线，营销部下设8个营销公司，省内县级以上城市均设立了办事处，逐个占领区域市场，并在北京、上海、武汉、徐州、南京等省外市场设立了15个办事处。目前，市场规模正以几何速度增长。

本项目产品销售在充分利用佳宝公司的品牌、市场通路、网络、客户等资源优势的同时，裂变营销组织，成立奶粉营销分公司，按照奶粉市场的特点，采取针对措施全力开发婴幼儿配方奶粉市场，在两年内就可实现满负荷生产。

第六章            项目建设方案

一、建设任务和规模

按照国家乳制品生产规范，国内一流的建设标准组织实施该项目，购置干燥、浓缩、喷粉、包装成套设备，采用适合全脂牛奶、配方奶及各种热敏性物料的浓缩、干燥、自动控制工艺，年生产配方粉、全脂粉、脱脂粉6000吨。

二、项目规划和布局

本项目建设用地位于佳宝工业园内，总体为塔式布局，由干燥间、浓缩间、包装间等组成。本项目充分依托工业园现有的水、电、汽、环保等公用设施，以节省投资。

三、生产技术方案及工艺流程

1、生产技术方案

   经予处理后的巴氏奶进入三效降膜蒸发器，浓缩后送至浓奶罐。

经过浓缩后的料液，用奶泵从平衡槽内抽出，经过滤器，由高压均质泵送至喷雾塔顶部通入喷嘴形成雾状，与进入塔内的热风进行热交换，水分迅速蒸发，干粉落入塔底，由流化床进行二次干燥。干燥后的奶粉经筛粉机筛选，使成品粉与颗粒分开，含有微粉的热风通过风管进入旋风分离器，由于热风高速旋转，细粉沿分离器壁落入锥体底部，再经过碎粉器、吹粉器，用罗茨鼓风机将细粉吹入流化床，进行二次干燥。废气由引风机排至室外。

2、工艺流程

  见下图：

四、项目建设标准和具体建设内容

1、建设标准

本项目按照GMP和HACCP认证标准建设。

2、具体建设内容

（1）土建

按照GMP和HACCP 认证标准新建六层钢混结构奶粉塔一座，总建筑面积2270平方米。其中：

干燥间1365平方米；

浓缩间380平方米；

包装间280平方米；

化验室245平方米。

（2）设备

本项目设备选择本着先进、成熟、可靠、经济的原则，关键设备拟引进国际先进水平的产品，配套设备及检测设备选用国产设备，设备厂家采取招标方式确定。设备如下：

浓缩系统6台套；

    喷雾干燥工段20台套；

    包装系统一套；

水、电、汽、管路铺设等设备；

保温车5部。

（3）科技措施

为确保项目尽快达到设计能力，在技术引进方面，重点引进工艺技术；在中试阶段，侧重技术成熟性的把握和品种引进；在技术示范方面，配置相关设备，对操作人员进行培训，并对科技研发人员给予一定的补助，以充分调动积极性。以上资金投入119万元。

五、项目实施进度安排

本项目建设期为：2005年5月—2006年9月，共计17个月。其中：

2005年5月至2005年8月　　　临设搭建；

2005年8月至12月　　 　　　 主体结构施工；

2005年12月至2006年5月　 　水电安装、调试；

2006年5月至2006年7月      设备安装及调试；

2006年7月至2006年9月      竣工清理与验收、试生产（详见工程计划网络图）。

第七章  投资估算与资金筹措

一、   投资估算依据

主要设备是通过询价和参考同类相似设备价格，其他设备参考《工程建设全国机电设备价格汇编》，安装工程参考《建设概算定额》，建筑工程参考《山东省建筑工程综合定额》中有关规定计取。

二、项目建设投资估算

1、项目建设投资估算

该项目总投资2000万元。其中固定资产投资805万元（土建396万元、购置设备400万元），流动资金1194.55万元。

土建投资396万元

干燥间1365m2，单位造价1802元，计246万元；

浓缩间380 m2，单位造价1842元，计70万元；

包装间280 m2，单位造价1214元，计34万元；

化验室245 m2，单位造价1878元，计46万元。

设备投资400万元

（1）浓缩系统90万元，其中：

三效降膜蒸发器1套　　　　　　58万元；

杀菌自控系统1套　　　　　　　7万元；

密度自控系统1套　　　　　　　13万元；

闪蒸预热器1台　　　　　　　　4万元；

平衡缸1台　　　　　　　　　　2万元；

牛奶暂存罐1台　　　　　　　　6万元。

（2）喷雾干燥系统120万元，其中：

浓奶缸2台　　　　　　　　　　2万元；

浓奶泵1台　　　　　　　　　　0.3万元；

浓奶加热器1台　　　　　　　　0.6万元；

管式过滤器1台　　　　　　　　0.6万元；

高压泵2台　　　　　　　　　　9万元；

压力喷雾干燥塔1台　　　　　　12万元；

复聚系统1套　　　　　　　　　9万元；

三段流化床1套　　　　　　　　10万元；

卵磷脂喷涂系统1套　　　　　　5万元；

振动输粉器1台　　　　　　　　3万元；

立式贮粉仓1台　　　　　　　　3万元；

皮带秤、电动缝口机1套　　　　8万元；

热风系统1套　　　　　　　　　18万元；

排风系统1套　　　　　　　　　15万元；

浓缩干燥自控系统1套　　　　　24.5万元。

（3）乳成份分析仪1台　　　　　　　40万元

（4）附属设备105万元

水、电、气等　　　　　　　　　　45万元

包装系统1套　　　　　　　　　　60万元

（5）其它（车辆）　　　　　　　 45万元。

2、无偿资金投资方向

主要科技措施：重点技术引进30万元；技术中试30万元；技术示范59万元；化验室部分建设20万元；购置专用车辆18.5万元。

三、资金来源与筹措

该项目总投资2000万元，资金来源与筹措：1、申请中央财政资金支持315万元（无偿79万元、有偿236万元）；2、山东省内地方财政配套资金315万元（省财政资金220万元、市财政资金95万元）；3、企业自筹1370万元。

四、   资金使用与管理

本项目建设资金自2005年开始使用，2006年9月底完成建设。

为确保本项目的顺利建成并尽快产生效益，对本项目的资金实行专人、专帐、开专户管理，并严格资金审批手续。有偿资金归还主要从企业税后利润给付。归还时间从项目实施的第四年开始，分三次归还，每次三分之一，第六年还清。

第八章   财务评价

一、   财务评价依据

1、本报告经济评价部分执行的是国家制订的企业会计准则和企业会计制度。

2、基本收益率定为10％。

3、本项目计算期为15年，其中建设期1年，投产期2年，达到设计能力生产期为12年。

4、计算期第2、3年为投产期，生产负荷分别为50％、80％。

5、全年天数按360天计算。

二、销售收入和销售税金及附加估算（见附表6-1）

1、产品的销售价格根据近年来国内同类产品的平均价格及市场调查综合确定的。

2、正常年（达产量100％）的销售收入为含税20400万元，不含税17435.9万元。

    3、销售税金及附加计算

（1）奶粉销项税金17％计算。

（2）进项税中，原料奶按13％计算，辅料、包装材料、燃料、动力按17％计算，蒸汽按13％计算。

（3）城市建设维护税按应纳流转税额的7％计算，教育费附加按应纳流转税额的3％计算。

    正常年销售税金及附加为56.93万元。

三、总成本及经营成本估算

1、总生产成本估算（见附表4）

（1）原料奶收购价格按每吨2035元计算。

（2）水、电、蒸气按济南市现行价格计算。

（3）本项目定员360人，人均年工资按1万元计算，平均年工资360万元。福利费等其它按工资总额51％计算。

2、折旧费估算表（见附表5）

本项目固定资产总投资额805.45万元。

（1）建筑物的折旧年限为14年，残值率为5％，年提取折旧费=400.72×95%÷14=27.19万元。

（2）设备的折旧年限为14年，残值率为5％，年提取折旧费=404.73×95％÷14=27.46万元。

3、其他成本费用估算为：

（1）修理费用按固定资产原值3％计算，年维修费24万元。

（2）销售费用按销售收入7.28％计算，年销售费用1269.92万元。

（3）管理费用按销售收入3％计算，年管理费523.08万元。

4、项目总成本费用及经营成本费用的估算（见附表5）

（二）单位成本估算（见附表4-1）

1、每吨奶粉需要8吨鲜奶，鲜奶含税单价每吨2300元。

2、包装由于有简装、袋装及大小罐装，单位成本按平均值计算。

3、按济南市工业用水每吨3元计算，单耗每吨8立方。

4、按济南市工业用电每度0.58元，单耗每吨1021度。

5、按济南市工业用气每吨45元，单耗每吨6吨。

6、其他费用根据会计制度规定计算（见附表4-1）

四、财务效益分析（见附表6）

1、计算期内共实现利润总额7311.10万元。生产期平均年利润522.22万元。

2、计算期内共实现利税8068.27万元，生产期平均年利税576.30万元。

3、所得税率为33％，计算期内共上交得税2412.66万元。

4、公积金和公益金分别按税后利润10％和5％计算，计算期内共提取公积金489.84万元，公益金244.92万元。

五、投资计划与资金筹措（见附表3）

六、财务现金流量（见附表7）

根据全部投资的现金流量计算表，计算出主要指标为：

1、  财务内部收益率29.63%。

   （1）15年年金现值系数，IRR,15=原始投资额/年均净现金流量=2000÷576.87=3.4670

   （2）原始投资I=2000万元

   （3）净现金流量576.87万元

   （4）经查年金现值表，与3.4670接近的现值系数3.4834和3.0764分别指向28%和32%，用内插法确定内部收益率为29.63%。

                        3.4834-3.4670

    内部收益率=28%+（4%×--------------）=29.63%

                    3.4834-3.0764

2、  投资回收期

（1） 不包括建设期的投资回收期=原始投资额÷投资若

干年相等的现金净流量=2000÷576.87=3.47（年）。

（2）包括建设期的投资回收期=不包括建设期的投资回收期+建设期=3.47+1=4.47（年）。

（3）按10％贴现率税率前财务净现值4347.41万元；税前财务净现值3394.72万元。

七、按平均年利润计算的主要经济指标为

1、投资利润率=年平均利润额÷投资总额×100%

=（7311.1÷14）÷2000×100%=26.11%。

2、投资利税率＝年平均利税额÷投资总额×100%

＝（8068.27÷14）÷2000×100%＝28.81％

八、不确定性分析

1、  盈亏平衡分析

以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为：

BEP（%）=固定成本×100%÷（销售收入-可变成本-销售税金及附加）=598.25×100%÷（17435.9-16222.25-56.93）=51.72%。

正常年第三年盈亏平衡点为51.72%。

2、     敏感性分析（见表）

   （1）销售价格变化，如果价格上下浮动3%，内部收益率分别为31.43％、8.83%；投资回收期分别为3.47年、3.13年。

   （2）经营成本变化，如果经营成本上下浮动3%，内部收益率分别为8.83％、9.62%，投资回收期分别为9.62年、7.78年。

   （3）建设期延长一年，内部收益率为26.36%，投资回收期延长至3.70年。

九、财政有偿资金还本付息表（见附表8）

财政有偿资金472.50万元，在项目建成达产后的第5年和第6年，分2年还清，各还50%。

十、财务分析结论

1、平均年利润总额：522.22万元

2、平均年利税总额：576.5万元。

3、投资利润率：26.11％。

4、财务内部收益率29.63%

5、投资回收期：3.47年。

6、资产负债率：38.04％

7、贴现率10％，税前财务净现值4347.41万元，税后财务净现值3394.72万元。

综上分析，该项目符合国家产业政策，投资净收益较高，风险性较小，市场前景好，建成后可大幅增加农民收入，促进地方经济发展，经济和社会效益十分显著。所以，该项目切实可行。

第九章  环境影响评价

一、环境影响

本项目主要污染源及污染物为生产过程中冲刷管道、地面产生的废水和锅炉炉渣及设备运转产生的噪声。为确保生产场区内卫生和对周围环境不产生影响，必须对废水、废渣和噪声进行无公害处理

二、环境保护与治理措施:

1、废水治理

  管道冲刷废水和生产车间地面冲刷废水采用暗排方式，通过暗渠排入济南佳宝乳业有限公司污水处理厂统一处理后排放。

2、废渣治理

与本项目有关的只有在锅炉运转时产生一定量的锅炉炉渣，可及时外运，用作填路等。

3、噪声治理

本项目噪声主要来源于设备运转等。各噪声源离厂界最近点50米左右，且都用隔声房隔离，对厂界的影响可减少至54.5dBC(A)，符合《城市区域环境噪声标准》和《工业企业厂界噪声标准》中Ⅱ类区标准的要求。

三、环境保护部门意见

3、根据报告表的要求，调整锅炉房的平面布置，对锅炉风机、空压机、制冷机等主要噪声源采取降噪措施，避免对敏感点造成影响。

4、要做好全厂的绿化工作，减少厂区地面的硬化面积，增加绿地面积。该项目建成后，环保设施经我局检查同意后，主体工程方可投入运行（详见环保影响报告表）。

第十章  农业产业化经营与农民增收效果评价

一、农业产业化经营

1、壮大主导产业和促进结构调整情况

济南佳宝乳业有限公司年产6000吨奶粉生产建设项目，投产运营后接直接带动基地种植业、养殖业、加工业、物流商业等环节近2000人，围绕项目开展相关工作，对缓解社会就业压力将产生明显的作用。

2、产、加、销、服各环节的利益联结情况

以佳宝为依托，通过建立济南奶业合作社，把分散的集体、个体养牛户联合起来，形成利益共同体，公司以合同形式收购原奶，极大地调动了农民养牛的积极性，吸纳社会养牛达90%。在此基础上，联合乡镇和农民，吸纳多方投资，迅速在山东及周边地区建立起了2６0多处奶牛集中饲养小区和收奶站，形成优良奶牛群15万多头。公司向每个小区投资建设挤奶厅、服务站，收购储运原奶，并提供配种、防疫、治病、饲料供应、技术指导等全方位服务，形成了龙头企业带动基地、基地连接农户的高速发展模式。

3、辐射带动作用

本项目建成后，将同时强化奶源基地建设,带动济南、泰安两市8县的1000余专业养殖户新增养殖奶牛2万头，每年消化玉米秸杆10万吨。

二、农民增收

该项目的投产后，将直接带动农民增养奶牛2万头，将消化玉米秸杆10万吨，将使农户年增加收入500多万元。

三、其他社会影响

通过该项目实施，将充分利用作物秸杆，开发饲料饲草的资源，变废为宝，扩大饲养奶牛规模，增加收入，农民的经济条件得到改善，农民的居住条件、教育投资、生活消费、健康保健等一系列问题都会因经济收入的增加而改善。同时，还将直接带动基地种植业、养殖业、加工、物流、商业等环节近2000人。

第十一章    项目组织与管理

一、组织机构与职能划分

该项目按车间级管理，下设车间主任、班组长，装置新增定员360人，采用二班运转制度，一切生产、经营、管理活动由公司统一调度。

股东会

董事会                      监事会

总 裁

办公室     生产部    营销部     财务部     人力资源部

一分厂          二分厂

      灭菌奶车间     奶粉车间

               一班           二班

二、项目经营管理模式

项目的各项施工、按国家规定，从设计、施工到验收依法办理，生产管理依照行业标准生产，所有岗位均设立岗位目标操作程序、安全措施，制订生产制度贯彻到每位员工。财务管理按照国家法律法规，制定财务制度。依法理财、照章纳税。销售管理，采取现企业市场营销制度，制定营销策略，以销售定生产逐步扩大生产规模，保证企业和基地稳步健康发展。

三、   经营管理措施

    济南佳宝乳业有限公司全面推行标准化管理，自1999年以来，顺利通过ISO9002、HACCP等质量管理体系认证，并且不断完善与控制系统。

公司建立了符合规范股份制公司运作的法人治理结构，实行的是董事会领导下的经理负责制，股东代表大会为公司的最高权利机构，董事会是公司的决策机构，监事会是公司的监督机构，以总经理为首的经理人员负责公司的一切经营活动。真正形成了自主经营，自负盈亏、产权明晰、政企分开的独立经济实体。

四、技术培训

在职工培训方面公司每年都制定相应的制度，外部培训与内部培训相结合，素质培训和技能培训相结合，我们把每一个人都看成是人才，都需要培训。2005年主要的培训有6S现场管理培训、企业管理制度培训、EIP软件培训、生产工艺培训、原奶技术管理培训、奶牛饲养管理、畜牧知识培训等。

五、   劳动保护与安全卫生

建立相应的劳动纪律和安全制度，职工上岗前要进行安全、操作规程、应急处理措施等方面的教育培训，按工艺要求配置相应的劳动安全保护用品，穿戴上岗。严格按照《中华人民共国和食品卫生法》和有关行业标准，并在生产、包装、检验、运输过程中，采取合理有效的卫生防护措施。杜绝传染病源，以防食品污染，保证产品卫生质量。

第十二章  可行性研究结论与建议

一、可行性研究结论

二、问题与建议

二00五年三月