郓 城 县 神 舟 集 团
绿色商品羊
基地及附属设施建设项目
可 行 性 研 究 报 告
二OO五年元月
可行性研究小组人员名单
姓 名 单 位 职 务 职 称 备 注
李福成 北京小尾寒羊研究所 副所长 教 授 民革委员
林汝杰 北京食品研究所 博 士 美籍华人
李 琳 中国食品研究协会 副会长 研究员
张广祥 山东省食品科技研究所 教 授
渠述欣 山东省小尾寒羊研究中心 教 授
目 录
第一章 总论……………………………………………… 1
第二章 项目背景及必要性……………………………… 3
第三章 建设条件………………………………………… 10
第四章 建设单位基本情况……………………………… 21
第五章 市场分析与销售方案…………………………… 24
第六章 项目建设方案…………………………………… 28
第七章 投资估算与资金筹措…………………………… 35
第八章 财务评价………………………………………… 38
第九章 环境影响评价…………………………………… 41
第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价………… 42
第十一章 项目组织与管理……………………………… 44
第十二章 可行性研究结论……………………………… 52
附录
第一章 总 论
一、项目提要
1、项目名称：绿色商品羊生产和羊肉出口加工车间扩建项目
2、建设性质：扩建
3、项目建设单位：郓城XX集团
法 人 代 表 ：张勤成
所 有 制 形式：民营
4、建设地点：郓城县郓城镇、双桥乡、丁里长镇、张营镇和XX集团黄河食品有限公司驻地
建设规模：绿色标准化示范户100户，扩建羊肉出口加工车间3500平方米
建设期限：2005年
建设内容：扩建羊肉出口加工车间4800平方米，建动检室、质检室100平方米；引进增置自动化商品羊出口宰杀生产线1条，购置冷冻恒温柜13个，食品安全检测设备16台件；发展绿色商品羊示范户100户；技术培训2万人次。
5、项目申报单位：郓城XX集团
法人代表：张勤成
6、投资规模：500万元
资金构成：中央财政拨款160万元，省配套144万元(含县配套32万元)，市配套16万元，自筹180万元。
7、资金筹措：申请财政拨款320万元，其中中央财政160万元，省配套144万元，市配套16万元，自筹180万元，。
8、主要技术经济指标：项目经济效益计算期内，每个示范户良种羊饲养比例由现在的80%提高到100%，适龄母畜由现在的54%提高到70%，羔羊成活率由现在的65%提高到90%，成年羊商品率由现在36%提高到50%。当年育肥羔羊胴体体重达到16公斤以上，肉类总产量比现在年增长30%，养殖户人均牧业收入由现在的820元提高到1500元。年新增商品羊宰杀量33万只，年均销售收入6816万元，利润680万元，税收136万元，投资利润率73.52 %，内部收益率 34.72 %，财务净现值1162.61万元，静态投资回收期 5.63 年。
9、项目辐射范围及带动能力：项目建成后，将极大的促进农业综合开发项目区和全县养羊业的发展，带动规模养殖户100户，发展养殖基地20处，农民人均纯收入增加 420元，增加就业人数 280人，间接带动1.4万人就业。
二、可行性研究报告编制依据
1、国务院关于发展高产优质高效农业的决定
2、国家经贸委关于发展贸工农一体化的意见
3、国家农业部农业产业化示范项目实施方案
4、国家农业综合开发办公室关于发展农业综合开发多种经营的指导意见
5、国家农业综合开发办公室农业综合开发项目和资金管理暂行办法
6、菏泽市委、市政府关于加快发展六大产业的若干意见
7、国家农业综合开发办公室2005年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南
8、省农开办、财政厅关于申报2005年农业综合开发产业化经营项目的有关要求
9、郓城县国民经济十五规划和2010年远景规划
10、郓城县统计年鉴
三、综合评价和论证结论
1、综合评价
项目符合国家产业政策，经济合理，技术可行，项目建成后，将形成以XX集团公司为龙头，以3处良繁场为依托，以规摸养殖场、专业养殖户、千家万户饲养为基础的风险共担，利益均沾的产业化生产新格局。
2、论证结论
项目原料资源充足，技术力量雄厚，产品销售市场广阔，具有良好的经济效益、社会效益和生态效益。项目实施后，将加速XX集团公司养羊产业化、标准化、国际化进程，对郓城县实现由畜牧大县向畜牧强县的跨越，力促畜牧业成为农业“老大”，将起到巨大的推动作用。因此项目可以立项建设。
第二章 项目背景及必要性
一、项目建设背景
1、国家产业政策和行业发展规划
大力推动农业产业化经营是党中央、国务院的重大战略决策，是提高农民组织化程度、增强农业竞争力、建设现代农业的重要措施，是农村经济发展的必由之路。《国务院关于发展高产优质高效农业的决定》要求：“要进一步发展农区畜牧业。充分利用农区的大量秸杆发展养牛、养羊和其它草食动物，通过秸杆过腹还田，增加有机肥料，培肥地力，降低成本，在畜牧业的基础上发展加工业，对肉、骨、毛皮、血等各种主付产品进行综合开发，综合利用，实现多层次增值。”“要建立贸、工、农一体化的经营体制，按照市场需要组织生产和加工，形成生产、加工和流通环节紧密相连的产业体系，上联全国市场，下联千家万户，发展适度规模的商品生产基地和区域性支柱产业。”《国家经贸关于发展贸工农一体化的意见》也要求：“发展贸工农一体化，对种植、养殖面广的大宗农产品，要重点探索加强产销衔接的办法，解决农产品买难、卖难问题，帮助企业在原料供应方面稳定来源，提高品质，降低价格。”国家农业部在《农业产业化示范项目实施方案》中也指出：“要探索不同地区，不同产业，不同产品发展农业产业化的组织形式、特点和运行机制”。《国家农业综合开发办公室2005年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》要求：“坚持把增加农民收入作为根本出发点和落脚点。通过扶持具有明显竞争优势的农业产业化龙头和各具特色的优质产品基地，积极发展农业产业化经营，促进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，带动农民增加收入，推动农村小康社会建设。”2003年8月山东省委书记张高丽在东西结合帮扶菏泽现场会上提出了菏泽要建设3311工程，要求菏泽固定资产投资增幅要高于全省平均增长幅度,农民人均纯收入增长幅度要高于全省平均增长幅度。2004年12月22日菏泽市市委、市政府关于发展六大主导产业的实施意见要求发展食品加工、林业等六大主导产业要“因地制宜,把‘铺天盖地’和‘顶天立地’相结合，既要大力发展有比较优势和市场竞争力的特色块状经济，又要着重培养大企业、大集团，尽快形成骨干龙头企业。”《郓城县国民经济和社会发展十五规划及2010年计划》也指出：“要实施畜牧兴郓战略，各级领导要把畜牧业作为农村经济的重中之重来抓，积极实施‘龙头带动基地、规模推动、基地连动、政策引动、科技促进’战略，逐步形成市场牵龙头，龙头带基地，基地连农户的发展模式，实现畜牧业由户养到规模饲养，由传统饲养到科学饲养，由单一饲养到养加销一体经营，由庭院饲养到小区饲养的四大转变。”1998年农业部在全国评定了11个优势农产品产区，项目区完全在国家肉牛、肉羊优势产区内，并处于山东省沿黄鲁东南肉羊产业带的咽喉位置。日前，针对我国农产品加工转化率低的问题，国家农业部正在进行食品加工推动行动，将从源头上、质量上狠抓食品加工的卡脖子问题。综上所述，该项目的提出完全符合国家产业政策和行业发展规划，符合国家和省食品加工及农业可持续发展的要求。
二、项目区农业产业化经营发展现状
近年来，郓城县委、县政府根据当地实际,把推进农业产业化作为农民致富产业、立县产业来抓，统筹规划、区域布局、突出重点、狠抓服务，有组织、有步骤地对农业和农村经济的各类生产要素实行多层次、多形式、多元化的优化组合，使全市农业产业化经营取得了很大成就。一是在全县建立了以畜牧养殖、蔬菜、食用菌、经济林、桑蚕、水产开发、农产品加工流通等为重点的八大商品基地，发展了十大支柱产业。这些基地和支柱产业覆盖京九铁路和全县主要公路沿线的各个乡镇，为规摸化经营，产业化发展奠定了基础。二是形成了一些与农业产业化发展相适应的社会化服务组织。目前，全县农民协会已达15个，这些协会有综合农业协会和专业农民协会，他们采用市场机制为广大农民提供产前、产中、产后服务，通过自身经营带动了产业化发展，增强了广大农民抵御市场风险的能力。三是农产品批发市场和农贸市场及龙头企业有了很大发展，目前，郓城县有农产品批发市场和农贸市场86处，年交易额80亿元。但这些市场规摸太小，辐射力弱，难以吸收外地客商前来经营。目前，郓城县龙头企业主要为畜产品加工、纺织加工、粮油加工、木材加工，这些企业绝大多数低水平起步，带动能力不强，没有建立自己的原料基地，全部依靠该县的优势产品进行生产，受市场供求影响较大。
三、项目建设的必要性及目的意义
2003年，郓城县XX集团公司根据自身实际，依据农业综合开发项目计划，配套完善了种羊良繁基地和加工基地。两年来，该公司通过繁殖中华国宝小尾寒羊，利用契约机制和风险补偿机制，积极提供种羊给农户饲养，然后保护价收购加工，较好地带动了郓城县养羊业发展，基本形成了XX集团、种羊良繁场、专业养羊大户与千家万户分散养殖相连，风险共担，利益共享的产业化发展新格局。目前，项目已圆满完成。新建了羊肉出口加工车间2600平方米，购置了商品羊出口宰杀生产线一条，建成了羊舍1600平方米，购置了种母羊1500只，种公羊100只，发展了粮、经、饲三元种植示范田2000亩，取得了良好的经济效益、生态效益和社会效益，进一步密切XX集团同养殖户的联系，促进了养羊业的规模化、专业化、集约化发展，增加了农业收入。但是，就国际市场来说，我国农产品特别是具有明显竞争优势的畜产品、果蔬产品，面临着日益趋紧的国际贸易环境。目前，各国纷纷把技术性壁垒做为控制贸易的重要手段，仅2003年，国外在进口食品和农产品方面就新增标准及内容260多项。日本通过修改《食品和农产品卫生法》及实施强制检验等手段进一步加强了对进口食品和农产品卫生的控制，最近又在食品卫生法中增加了禁止传入的57种动物传染病检测，形成了对我国动物产品出口的极大威胁。美国则以反恐为名，于2003年12月开始执行食品和农产品注册通报制度。欧盟也通过修订关于食品标签的指令、增加对我国出口食品抽验标准等，对我国出口农产品设置障碍。国家质检总局食品安全局副局长姜宗亮说，现在发达国家尤其对进口食品和农产品的农药、兽药、生物毒素残留量、重金属含量和生物、化学污染物等安全卫生要求越来越多，限量指标越来越苛刻。从目前的肉鸡产业来看，生产要求已由最初的微生物、药物残留、“两毒”等单项发展到全方位控制。因此，面对这种形势，我们要越来越清醒地认识到，搞好质量控制，积极推动标准化生产非常重要。虽然国外技术壁垒对食品、农产品出口带来的冲击是残酷的，也是长期的；但技术壁垒决不是高不可攀。从2000年到2003年，山东省农产品出口总值从35.3亿美元，快速增长到65.8亿美元，年均增长率达到28.8%，可谓实现了“高门槛下的高增长”。就国内市场来说，随着农村小康社会的全面建设和人们生活水平的不断提高，在食品消费上会有更多的消费者对食品的质量有更高的要求。无公害、无污染、优质的绿色食品将逐步成为大众食品。绿色食品市场覆盖面将进一步扩大，市场占有率会越来越高。对生产食品企业而言，不实施绿色食品战略，将来很难赢得市场。据世贸组织预测，到2005年绿色食品的市场份额将达到5%—10%。而目前只占2%左右。当前，发达国家日益高筑绿色壁垒，国内食品工业的竞争也越来越激烈，现在许多食品国际知名品牌已进入中国，食品行业前世界50强已有20强进驻中国市场，由于消费者讲营养，讲绿色，讲质量的理念不断增强，市场消费者正逐渐向名牌集中，因此中国的食品生产经营企业要想占领国内市场，必须要走发展绿色食品之路。另外一体化经营迅速发展，据2004年7月15日北京市政府食品安全监督协调办公室通报，到2005年北京市将基本实现肉类生产加工体系现代化，即养殖、现代化屠宰加工、品牌及连锁销售的肉类企业将主宰北京肉制品市场，肉制品质量和肉制品安全水平将大幅度提高。针对这一情况，为适应越来越激烈的市场竞争，郓城XX集团董事会高瞻远瞩，制定了集团近期发展战略，计划2005年建成山东省最大的羊肉出口加工车间，通过完善利益联结机制，建设适应出口要求的绿色畜产品生产基地，加速向肉制品加工一体化发展 ；2007年规划建设百亩畜产品批发交易市场；2009年在牲畜副产品加工和生物制剂方面取得突破，在生产羊脏器食品和保健品的基础上，开发生产医用胎盘素及血红素、免疫蛋白、活性钙等生物制剂。根据2005年国家农业综合开发产业化申报指南和省申报2005年农业综合开发产业化经营项目的有关要求，集团公司决定首先扩建出口羊肉加工车间，使其成为山东省最大的羊肉出口加工车间，同时，利用种羊场和已形成的养殖网络提高养殖质量，大力推行绿色无公害养殖，加强良种引进和繁育，加快肉源基地建设。肉类加工向机械化屠宰、深加工、冷藏和综合开发利用的方向发展。鲜肉制品向预冷肉、小包装、细分割方向发展。熟肉制品向多品种、系列化、全营养、精包装、易贮存、易食用方向发展。依靠科学技术，提高产品质量，打造知名品牌，扩大市场占有率，提高经济效益，在畜禽良种繁育、原料基地建设、肉品加工销售等方面，走在山东乃至全国前列，推动农业产业化向深度、广度发展，力争在较短时间内把公司建设成集畜禽良种繁育、饲料与饲养管理、畜禽疫病防治、畜产品加工配售为一体、带动农民增收致富的国家和省级产业化龙头企业。项目建成后，对调整农业综合开发区和郓城全县农业产业结构和农村经济结构，充分利用农村丰富的秸杆饲草资源，培育壮大畜牧这个主导产业，提高农业科技含量，增强XX集团加工流通辐射带动能力，进一步增加农民收入，不断提高企业效益，提高城乡居民生活水平和质量，加快农业现代化进程将产生巨大的促进作用。
第三章 建设条件
一、郓城县概况
郓城县位于菏泽市的东北部，属淮河流域，是水浒故事的发源地。其地处东经115°40′—116°08′，北纬35°19′—35°52′之间，东西宽37公里，南北长44.39公里，总面积1643平方公里，居菏泽市第二位。黄河经过郓城县28公里，京九铁路从腹地穿越。县城距济南市150余公里，距首都北京620公里，距菏泽市府60公里。全县共21个乡镇，乡镇平均面积78.2平方公里，平均人口5.1万人。目前，全县共有1027个行政村，108.97万人，其中农业人口965.21万人，耕地153.7万亩，人均1.61亩。2003年农业总产值28.96亿元(现价)，工业总产值47.81亿元，当年实现地方财政收入1.73亿元，较上年增长48%，金融机构各项存款余额41.6亿元，农民人均纯收入2307元，比上年增加115元，农民增收幅度缓慢。
郓城县是全国著名的农业大县之一。全县气候温和，地势平坦，土层深厚，耕地连片，农林牧资源闻名全国。2003年粮食总产39851万公斤，油料总产8431万公斤，棉花总产3491万公斤，瓜菜总产8239万公斤，木材蓄积量171.6万立方米，果品产量8239万公斤，是全国粮食生产基地县，优质棉基地县，平原绿化先进县，小尾寒羊保种县、全省高效农业生产先进县和科技推广先进县。2002年全国平原绿化现场会在郓城召开。郓城畜牧业资源十分丰富，鲁西黄牛驰名中外，小尾寒羊被誉为“世界明珠”，青山羊是世界著名的三大皮毛品种之一。目前，畜牧业已成为郓城县第一大支柱产业。
郓城水资源十分充沛,全县年可拦蓄地表径流1317万m3，地下水可利用量2.38亿m3，黄河容水可利用量2.54亿m3。全县现有引黄闸2处，市县管理骨干河道11条，骨干沟渠114条，机电排灌站142座，机井14250
眼，年有效灌溉面积122万亩。
郓城区位优势明显。京九铁路纵贯南北，日东高速和规划中的济（南）乌（鲁木齐）高速在郓城交汇，220国道、省道济董、聊商、县乡公路纵横交错，四通八达，村村通公路正在变为现实。通讯设施已迈入全省先进行列，达到了国内外先进水平，全县实现了村村通电话，移动网络达到了无缝覆盖。煤炭资源蕴藏丰富，开采利用正紧张进行。
郓城政治安定，社会稳定，一个大开发、大开放、大招商的氛围已经形成。县工业园区全部实现了“五通一平”，一大批国内外企业已在此安家落户，其中不乏农副产品加工企业。
㈡项目区概况
1、地理位置及区域范围
绿色商品羊生产基地位于郓城镇、双桥乡、丁里长镇和张营镇。周围辐射武安镇、黄安镇、杨庄集镇、随官屯镇，全部为实行二期、三期项目区。郓城镇是郓城县所住地，双桥乡、丁里长镇位于县城南部，张营镇位于县城东部，4乡镇互相连成一片，总土地面积33.8万亩，其中耕地20.5万亩。羊肉出口加工车间位于县城东郊县工业园区。（详见附图）
2、自然资源状况
项目区光照充足，雨量充沛，无霜期长，雨热同期，年平均日照1579.0小时，平均气温13.5℃，无霜期208天，年平均降雨量679毫米。年可供水量8720万方，目前年用水量8280万方，供需平衡有余。这里地势平坦，土层深厚，土质优良。中有宋金河，东有郓巨河和郓城新河，南有鄄郓河，老赵王河，220国道、济董路纵贯项目区。通过近几年的开发建设，项目区农业生产条件明显改善，防灾抗灾能力显著增强。
3、社会经济状况
郓城镇、双桥乡、丁里长镇、张营镇现辖131个行政村，13.8万人，其中农业人口13.2万人，拥有农村劳动力7.1万人。项目区现有水利站、畜牧站、农技站、林业站、广播站、经贸办各3处，拥有农作物良种繁育基地7000亩，农业科技示范园1000亩，科技示范户98户，科技带头户120户。项目区畜牧业发达，三乡镇连年被评为全县畜牧生产先进乡镇。2000年，县畜牧局在项目区先后与中科院畜牧研究所、山东农业大学、省农科院等单位合作完成了小尾寒羊肉用性能选育研究，各种畜禽疾病的防治技术研究，推广了畜牧生产科技成果10多项。
项目区是郓城县农业生产大区。粮、棉、油产量高、质量好。近年来，瓜菜、林果、桑蚕发展较快，效益显著。区内市场体系发育良好，农产品交易市场活跃，发展畜牧业得天独厚。2003年项目区农业总产值4.02亿元（现价），其中种植业产值2.45亿元，占总产值的61%；林业产值1700万元，畜牧业产值1.4亿元，占农业总产值的35%，当年农民纯收入2650元。
4、项目关联产业的发展现状
2003年郓城县粮食总产达39.85万吨，较上年减少3.47万吨；农业总产值28.96亿元（现价），比上年增加了1.61亿元；农民人均纯收入2307元，增加了115元。社会消费品零售总额16.15亿元，集市贸易成交额10.5亿元。全县农业产业结构进一步优化，粮经作物种植比例达到了5:5，畜牧业、林果业有了长足发展，新上了一大批畜产品加工、纺织加工、木材加工、粮油加工项目，截至2004年底，民营企业已达2.99万处，从业人员22.7万人，当年完成营业收入85亿元，实现利税8.93亿元。全县畜产品加工、冷藏企业已达173家，年加工肉类4.8万吨，年产肠衣5000桶，冷库贮藏能力2万吨，以县畜牧站为依托，成立了畜禽调拨点21处，年外调小尾寒羊16万只，种草养畜有了发展，粗放养羊仍非常普遍。
5、项目建设地点选择
根据当地养殖习惯，结合当地优势，绿色商品羊生产基地示范点选在郓城镇的安屯村，双桥乡永丰村、赵庄村；丁里长镇芦营村、王集村；张营镇小民屯村、大人村。商品羊出口加工车间选在XX集团黄河食品有限公司驻地。
三、项目实施的有利条件
1、政策环境
据国家农业部的消息说，今后国家将对从事农产品加工的企业在税收、信贷和融资方面给予一系列的政策。对从事种植、养殖和农业产品初加工的重点企业，国家暂时免征企业所得税，减轻企业的增值税，将过去的增值税进项抵扣率由现代的10%提高到13%。几年来，郓城县各级党委、政府都把发展畜牧业作为振兴农村经济的突破口来抓，当作农民发家致富的重头戏来唱，不断加大工作力度，全县每年召开专门的畜牧工作会议，大力鼓励发展畜牧业，特别是规模养羊、养牛业，积极扶持龙头企业，市、县也都相应地做出了关于大力发展畜牧业的政策规定，在人力、财力、物力上给予积极扶持，并成立了有26个部门参加的政务公开中心，对发展畜牧等产业，实行一个窗口对外，一条龙服务。乡（镇）、村也制定了物资供应、水电服务、用地优惠等引资措施，新税制取消了对畜牧饲养业的征税，利用税制杠激励发展畜牧业。各大城市均取消了肉蛋奶的政策补贴，允许放开经营，为物美价廉的农村畜产品占领城市市场开辟了广阔道路。同时，由于许多经济发达地区工业化程度日渐提高，加之土地锐减，饲草饲料资源减少，发展畜牧业的态势相对减弱。我国加入WTO后，我国农产品特别是大宗农产品将面对国际市场的激烈竞争，但种养加项目由于具有劳动密集型的比较优势，以及较强的资源优势，将面临良好的发展机遇。近年来，市县党委、政府都把XX集团做为引导农民致富的重点企业来抓。省、市、县主要领导多次到公司检查指导工作，解决实际困难，为公司的发展壮大，创造了良好环境。
2、资源优势
郓城县全国商品粮基地县，全国林业生产先进县，粮多、树多、草多、作物秸杆多，全县年产粮食约5亿公斤，每年有2亿公斤粮食需转化增值，同时可作饲草的农作物秸杆和秧蔓量达7.5亿公斤，树叶和野草3.5亿公斤，目前利用转化率仅有30%。另外全县尚有可发展畜牧业的盐碱涝洼地10万亩，同时，还有大量的棉籽饼等农副产品，因此郓城县发展畜牧业具有得天独厚的自然条件。
郓城县是全国小尾寒羊保种县，青山羊基地县，畜产品加工带动了养羊业发展。2003年全县羊存栏量达318万只，比2001年增长了40%，羊存养量居全国农区第一位。小尾寒羊是我国地方品种中的优良类群，其具有成熟早、生长发育快、多胎多产、繁殖力强、产肉性能好，裘皮性质好等特点。1988年通过技术鉴定，被国内知名专家、教授誉为“中华国宝”，超级品种。近几年来，已陆续推广到全国20多个省市和地区，成为广大农牧区，特别是边远贫困地区、山区脱贫致富的好项目。小尾寒羊早熟，易育肥，8月龄的公、母羊屠宰率55%以上，净肉率45%以上。肉质细嫩，脂肉兼层，大理石花纹明显，味道鲜美，营养丰富，实为保养滋补之佳品。青山羊是世界上著名的三大皮毛品种之一，皮肉兼用，尤其以羔皮出名。主要分布在菏泽、济宁两市西部，其中以菏泽市饲养最多，质量最好。青猾毛皮由黑白二色毛混生而构成青色，前膝为青色，故为“四青一黑”的特征。由于青猾皮毛色好、光润，又有美丽花纹，美观大方，坚固耐用，在国际市场上很受欢迎，有“货走全球”的美称。从南方的广州、深圳，至东北的鞍山、佳木斯，XX集团的产品已走向超市货架，已迈进了千家万户，以至成了当地风味食品。
3、市场优势
在国际市场上食品工业以每年最高销售额居各行业之首，是全球经济的重要产业。XX集团常年经营熟肉制品和速冻食品，具有完善的国际联系网络和国内销售渠道。目前，公司产品销售网络遍布东北三省和广州、福州、上海、南京、杭州、郑州等全国60多个大中城市，并在全国100多个中小县市设立了经销点，发展了经销商。同时，一方面通过山东电视台等新闻媒体大力宣传公司产品，并在互联网上设立了公司网站，定期向国内外发布产品信息，大大提高了产品知名度；另一方面积极通过青岛海关扩大产品出口，产品远销澳大利亚、新西兰、沙特阿拉伯、香港等国家和地区，倍受消费者喜爱。近几年公司产品在一些市地多次荣获殊荣，使公司产品市场占有率不断提高，产品始终供不应求。XX种羊繁育场也已初具规模。郓城、双桥、丁里长、张营4个养殖场总占地面积160亩，建筑面积已达5300平方米，已饲养种羊1650只。特别是2003年农业综合开发产业化项目实施以来，4处养殖场已发展养羊专业村20个，养羊专业户1000户，养羊农民36000户。
目前，XX集团种羊良繁推广服务体系逐步完善。市场牵龙头，龙头带基地，基地连农户的运作方式日臻成熟。为搞好服务，加快养羊业发展，XX集团黄河食品有限公司和种羊良繁中心结合当地政府，先后制订了多项服务承诺。概括起来就是：一条原则，三个免费，六大措施，七项保证。即让农民养羊致富的原则；种羊防疫免费，技术指导免费、信息与咨询免费；宣传发动，技术培训，合同管理，优惠政策，部门配合和加强监督；保证羊舍设计，保证饲养技术，保证全部收购，保证种纯质优，保证价格承诺，保证跟踪服务，保证签订合同。这些措施的实施，进一步调动广大农民的养羊积极性，从而为该公司扩大生产规模，增加出口创汇能力提供了充足货源。
4、科技开发能力
该集团现有专业产品开发人员15人，其中食品高级工程师2人，工程师4人，营养师3人。近年来，他们采用先进的生产设备，不断创新，在原有古老配方的基础上，深挖中华民族数千年传统美食制作精华，成功地研制开发出了许多快餐产品，丰富了市场供应，方便了百姓生活，广受消费者欢迎。目前该企业已与中国营养源研究所、上海食品研究所、西北食品研究所、山东轻工学院、山农大等单位建立了技术协作关系，从而为企业产品开发打下了良好基础。
5、基础设施条件
黄河食品有限公司交通便利，水电设施齐全。公司位于220国道和省道济董公路交汇处，西邻京九铁路8公里，南至日东高速公路10公里，东到济宁飞机场30公里，东有郓巨河，西有宋金河，是市、县电力重点保障单位。现公司宰杀、冷藏能力已完全能满足羊肉出口需要，而加工车间小，不能满足国内外客户要求，需进一步扩大规模。现在种羊良繁场内水、电、仓贮、管理、饲草氨化设施已基本齐全，绿色检测设备需配套完善。
四、主要障碍因素及解决反方案
（一）主要障碍因素
1、养羊兼业化、副业化、粗放养殖现象普遍。畜牧养殖规模化、集约化程度不高，一些商品羊农药、兽药残留超标，个别地方疫病突出，投入产出率、资源利用率低。
2、食品加工程度和综合利用水平低。加工产品少，品种少，档次较低。我国一般都是粗加工，精深加工比例低，发达国家农产品加工产值与农业产值之比大都在3:1，我国只有0.85:1，农产品加工程度为45%，发达国家却达到了80%以上。
3、XX集团加工生产规模偏小，技术装备水平不高，仅相当于上世纪九十年代的世界平均水平，不能适应日益扩大的出口需要。
4、产加销脱节，不适应企业和农户规避市场风险的需要。集团与大多数农户之间关系松散，产加销一体化经营结合不紧密。养殖基地发展慢，规模扩大慢，加工的产品仍停留在原始分割分类包装等初加工上，特别是由于加工设施不配套，制约了市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户、养加销、牧工商一体化的经营格局的发展。
5、肉制品加工质量标准体系不健全。农药、兽药残留限量等质量安全指标检测检验设备不完善，不利于与国际接轨，影响产品出口。
（二）解决方案
1、集中饲养和分散饲养相结合，努力扩大养殖总量。通过示范推广，技术培训，因地制宜建设一批规范化、标准化绿色无公害养羊基地。充分利用我县农林资源丰富的优势，积极引导广大农民、合作经济组织，大力发展林下养羊，走林牧草结合的路子。同时，扩大饲养规模，走“小群体，大规模，滚动发展”的路子。在继续鼓励千家万户种养的同时，指导其向专业户、养殖场和养殖小区发展，通过大小规模并举，多种经济形式并存，多种经营形式结合，逐步形成一乡一业、一村一品的格局，提高基地规模化，商品化程度和畜产品批量供给能力和市场竞争能力及抵御风险能力。
2、进一步做大做强企业规模。扩大羊肉加工车间建设，搞好企业推行机制创新、管理创新和科技创新，积极探索完善企业和生产基地最佳利益结合形式和组织方式，将农户纳入其中，同担风险，同享丰盛，从而实现生产、加工、销售一体化经营。
3、积极培育名牌，变资源优势为产业优势。小尾寒羊是我们的“资源名牌”，但从现在看，这个“资源名牌”并不具备商品名牌的作用，也不具备产业优势。所以公司今后的任务就是大力扶持发展小尾寒羊、良种肉羊，搞好深加工、精加工，创建绿色保健和方便食品品牌，提高资源利用率、加工度。
4、推广质量、安全标准化生产，增强羊产品的市场竞争力。一是搞好宣传培训，让广大农民和畜牧养殖专业户懂得什么是标准化，为什么要搞标准化，怎样按标准化进行生产，做到村村都有技术员，户户都有明白人。二是重点围绕国内市场需要，从“资源开发型”转向“市场导向型”，从“重量轻质”转向“质量并重”，严格按市场需求、国际标准组织生产。实行科学繁羊与养羊，根据羊的发育特点和营养需要合理配制日粮。三是重视羊肉加工和新产品的开发，增加对路羊肉的花样品种，要采用先进的屠宰加工方式，不断提高羊肉加工收益。四是注意加强卫生检疫，下决心解决好药残、疫病及加工、储藏、流通环节的卫生问题，确保食品质量安全。 5、坚持“科技兴羊”，加大实用技术的推广力度。一是要重点推广优良品种，小尾寒羊的提纯复壮，同时加大国际优良品种的引进，用良种羊与小尾寒羊杂交生产优质商品羊。二是要重点推广一些实用技术，如优质羊肉生产配套技术，秸杆养羊综合配套技术，农田种草养羊技术，羊病综合防治技术，冷冻配种技术等。三是加大对养殖户的培训，提高广大农民的科技意识和科技水平，确保良种良法生产相配套。养羊讲品种，饲喂讲配方，防疫讲程序，通过示范培训走一户带多户，多户带全村，一村带多村，多村成基地的路子。通过科技推广和企业拉动，力争将科技星火点燃广大农村和全县农民，逐步形成燎原之势，增强企业发展后劲。
第四章 建设单位基本情况
一、建设单位概况
XX集团座落在水浒故里——山东省郓城县工业园区，公司前身为郓城县黄河食品有限公司，由原县食品公司下岗职工张勤成1995年8月创建，2001年3月改为郓城XX集团公司。集团公司下辖黄河食品有限公司、一胜百食品有限公司、XX集团小尾寒羊养殖基地，XX集团东平食品有限公司、卡尔码造漆有限公司。公司总占地面积85218平方米，建筑面积2万平方米,其中冷库储藏能力2000吨，日冻结生产加工牛羊肉60吨。拥有自动化羊宰杀生产线一条，自动化牛和鸡宰杀生产线各一条，自动化真空软包装熟肉制品的设备26台套。现有员工580人，其中专业技术人员60人，营销人员40人，高中级管理人员28人，大中专以上毕业生35人，吸收下岗职工和贫困劳动力286人。公司注册资金1118万元，固定资产5023万元，总资产8012万元，资产负债率19.12%，2004年公司产值1.1856亿元，创利润1028万元，上交税金552万元。
郓城XX集团公司是鲁西南牛、羊肉定点生产厂家，是山东省质量技术监督局、山东省畜牧局认定的《无公畜产品生产单位》，是集食品开发、研制、养殖、加工销售于一体的综合性、大型肉类加工民营企业。
该公司产品主要以驰名中外的非疫区鲁西南黄牛和中华国宝小尾寒羊为原料，主要生产《XX》、《黄河》牌分割羊肉、羊肉片、涮肥羊、真空羊柳、羊展、羊排段、羊肉板、羊肉卷、羊肉丸、白条羊、牛肉卷、牛肉板、牛肉串、牛肉丸、牛柳、牛展，十分体分割牛肉；真空软包装乳猪、参鸡、烧鸡、卤鸡、童子鸡、鸡头、鸡腿、鸡翅、肉干、肉丝、肉松、肉脯、烤肠、烤肉、宝肚、烤牛排、烤里脊等四大系列60多个花色品种。
XX系列产品销售网络遍布东北三省、广东、福建、上海、南京、武汉、北京、天津、苏州、秦皇岛、济南、深圳等10多省60多个大中城市，部分产品销往香港、澳门并出口约旦、科威特、保加利亚等国家和地区，产品供不应求。
多年来，公司坚持以人为本和全面协调可持续发展观，狠抓技术创新、机制创新和新产品开发，不断提高产品档次，积极建立利益联结机制，大力扶持引导广大农民,特别是贫困农民进入市场,取得了良好业绩，企业的现代企业制度已经建立。2002年6月XX牌系列产品被山东省质量技术监督局，国家标准化管理委员会评为《无公害农产品》；同年8月荣获全国第三届食品博览会金奖；2004年6月XX商标被山东省工商行政管理局评为《山东省著名商标》；同年11月被山东省食品肉类协会评为先进企业。企业连续多年被郓城县委、县政府，菏泽市委、市政府评为先进私营企业、明星企业、缴纳社会保险金先进单位、再就业先进单位、食品卫生规范化单位，多年被山东省工商行政管理局评为省级重合同守信用企业。公司董事长张勤成是山东省食品工业协会会员、山东省工商管理局商标管理委员、菏泽市政协委员、县政协常委、菏泽市农民综合开发产业化龙头项目专家组成员、菏泽市工商联合会会员，是省、市、县劳动模范。
二、企业财务状况
企业2003年、2004年资产总额分别是4359万元、5012万元，其中固定资产净值分别为1873万元、3022万元。流动资产分别为2486万元、1990 万元；负债总额分别为871万元、858万元；所有者权益分别为3488万元、4154万元；资产负债率分别为19.98%、17.12%；流动比率分别为285.42 %、231.93 %；速动比率分别为223.54 %、187.06 %。资产报酬率分别为17.29 %、20.11%。公司连续三年被郓城县工商银行评为AA级，郓城县农业银行、郓城县城区信用联合社评为AAA级信用企业。
第五章 市场分析与销售方案
一、市场分析
1、产品市场供求状况
国际市场：从供给看，发达国家已取消了养殖补贴，由于养殖效益下降，其国内的羊肉生产已不能满足社会需求，纷纷转向我国进口羊肉制品。目前，日本、南韩、香港、中东及西亚各国对我国畜产品的需求量不断增加，其价格大幅度上扬。从需求看，因受疯牛病、“二恶英”、禽流感等畜禽病的影响，近几年，世界牛肉消费量下降了27%，价格下降了30%，因此，羊肉制品越来越受各国人民欢迎，2003年、2004年仅郓城县就向约旦出口羊肉制品2600吨、3000吨。据联合国粮农组织报道，2002年全世界生产并销售的肉类总量为2.7亿吨，几年来，肉类生产与销量继续呈上升趋势，肉类总销量增长32%以上。2002年中国肉类总产量已达8700万吨，自1990年至今中国已成为世界第一产肉大国，猪肉、羊肉均居世界第一位，全国人均年消费肉类69.1公斤，近20年来，年均递增11.3%。
国内市场：从供给看，2003年我国羊存栏量3.62亿只，占亚洲存栏量的36%，为世界之最。年羊肉产量320万吨，居世界第一。从需求看，去年全国羊肉产量达到了375.2万吨，而国内需求量为1600万吨，尚有3/4不能满足国内需求。从价格来看，几年来在其它畜产品价格起伏不定，不断波动的情况下，羊肉价格一直稳中有升，是唯一没有波动的畜产品。近几年羊肉价格一直居高不下，特别是2004年末，澳大利亚、新西兰、我国羊价逐渐走高，我国活羊价格已达到历史最高点。从济南市场来看，羊肉市场价格一直保持在18元/公斤左右，据2001年统计资料，我国羊肉人均消费量1.2公斤，远低于国外消费水平。现在，我国肉类加工企业众多，仅鲁西南就有800多家，这些企业大多数由于规摸小，产业化链条结合不紧密，或由于组织化程度低，产品科技含量低，产供销脱节等原因，或由于食品的质量现状与国际食品质量要求存在明显差距，而影响了产品销售和出口。因此，改进畜禽饲养方式和食品加工生产工艺，实行科学养羊，进行标准化生产加工已成为大势所趋。
2、产品市场前景分析
我国已加入WTO，粮棉油等大宗农产品在国际市场上已失去竞争优势，而肉、禽、蛋、奶、果、茶、花、菜等多种经营生产则处于相对优势地位。目前，我国羊肉价格比国际市场价格低54%，只要提高品质质量和卫生安全标准，同时在加工、包装、销售等环节上多下功夫，在国际市场上是极具竞争力的。面对粮多、草多、畜牧业前景广阔的有利形势，菏泽市委、市政府始终把目标锁定在建设全国最大、水平最高的畜牧生产基地上。2003年初，在马来西亚首都吉隆坡，菏泽市委、市政府与马来西亚科技委员会签述了一份经贸合作协议。根据这份协议，到2007年马来西亚计划从菏泽进口牛羊肉25万吨，这个数字相当于2002年菏泽市牛羊肉总产量的2.5倍。从国内市场看，羊肉属高蛋白、低脂肪、高热量、多矿物的高营养食品，其100克胆固醇含量仅29毫克，而鸡肉、猪肉却为65毫克，羊肉性甘温，可补中益气、健脾强肾、强筋壮骨，具有独特保健作用。特别由于经济的发展，许多养殖户经济利益的驱动，在猪、鸡、鸭等饲养过程中大量运用激素和药物，使畜产品激素和药物残留超标的问题越来越突出，更有甚者，一些养殖户为利忘义，违禁使用“瘦肉精”，严重威胁着畜产品安全和人们的身体健康。羊是一种中型家蓄，其食物以草为主，一般很少用精料和饲料添加剂，药物和激素的残留量低，是基本符合现代消费观念的“绿色”食品，随着农村小康社会的全面建设和人们生活水平的不断提高，人们的保健意识越来越强，未来对高胆固醇、高脂肪、高热量肉类的消费量将越来越少，对羊肉特别对无药残、绿色环保、无公害优质羊肉将青睐有加，消费需求越来越大，价格将持续攀升，饲养效益将更加显著。黄河食品有限公司不但营销经验丰富，而且具有完善的国际联系网络和国内销售渠道。通过项目建设，该公司将拥有山东省最大的羊肉出口加工车间，产品销售优势将更趋明显。
3、项目产品市场竞争优势
我县是农业大县，经济欠发达县，劳动力资源丰富，且价格低廉。黄河食品有限公司实力雄厚，信誉卓著，产加销一体，各项措施到位，利益分配较为合理，产品质量优异，检测标准严格，产品价格同国内同类产品相比，具有成本优势和价格优势，特别重要的是，该公司生产的羊肉制品，从羔羊饲养到成年羊出栏，再到宰杀加工，将严格按无公害农产品标准质量进行生产，营养安全有保证，完全符合食品工业发展趋势和人类的消费要求。最重要的是，目前XX集团已有3种羊肉制品获得国家绿色无公害农产品证书，并拥有羊肉自营出口权，因此，其产品具有非常强的市场竞争优势。
二、产品生产及销售方案
1、营销原则
坚持养殖户增收第一，企业信誉第一，产品质量安全第一的原则，在不断扩大产品国内市场占有率的基础上，积极开拓国际市场，重点开拓大中城市和中东国家的市场，同时加强俄罗斯、东南亚、欧盟等国家和地区的市场开拓。
2、营销模式
产品销售采取产销分离的形式进行。营销模式为公司直接销售和通过代理商销售，将商品销售给消费者。
3、销售方案
产品全部按绿色食品进行生产，通过产加销一体化经营，改进产品包装，年生产加工羊肉制品 4700 吨，年销售4544 吨，产值可达 7702 万元，利润680万元。
4、营销策略
（1）加快市场信息网络建设。对国内外肉制品生产需求信息、产品规格、包装、价格等信息进行系统收集，严密跟踪，依靠准确的信息制定营销计划，在市场竞争中占据先机。
（2）加强销售市场建设。以产地为销售平台，加强大中城市市场销售网络建设。同时，扩大产品出口销售，提高市场份额。
（3）选择正确的定价策略。依据一个时期市场需求情况，利用市场需求与价格的关系，以获得最大利润为目标，采用有效方法和价格销售。
（4）创造产品知名品牌。按照不同目标市场，进行国际通行的A级绿色食品或无公害农产品认证，提高产品的信誉度和市场占有率。
（5）加大产品的宣传，不断提高产品的品牌效应。利用广告公司进行广告策划，同大中城市新闻媒体签定广告协议，提高消费者的认知度、美誉度和知名度。
（6）加强防疫和健康养殖监督。建立健全健康养殖管理制度，加强疫病防治和监控，加强上市产品检测检查，确保产品的质量安全、计量及卫生标准
四、销售队伍和销售网络建设
首先进一步增加销售人员，加大完善产品销售奖励制度，充分利用原有销售网络，实行人员推销和广告宣传两手抓，继续开拓国内外市场。国内进一步巩固增加东部城市市场，开拓东部乡村及中西部大中城市市场。国外利用拥有羊肉自营出口权的优势，加强与国外跨国公司联合和协作，加快进入国外超级市场。
第六章 项目建设方案
一、建设任务和规模
1、建设任务
把增加农民收入作为出发点和落脚点，按照饲养上规摸、上水平，质量上档次、保安全的要求，建设绿色商品羊基地，扩建商品羊出口加工车间，积极发展农业产业化经营，实行区域化布局，一体化经营，社会化服务，同广大养殖户、专业户、中介组织建立紧密联系，风险共担，利益共享，提高农业综合效益，带动农民增加收入。
2、建设规模
绿色标准化示范户100户，土建3700平方米，购置自动化宰杀生产线一条。
二、项目规划和布局
按照以市场为导向，发挥比较优势，突出重点，尊重农民意愿的原则，根据群众养殖习惯，结合当地优势，在郓城镇的安屯村，双桥乡永丰村、赵庄村；丁里长镇芦营村、王集村；张营镇小民屯村、大人村建设标准化绿色商品羊生产示范点，发展养殖户（场）100个，在郓城镇建设冷配站，增设冷配点1个，在张营、丁长、双桥各增设3个。商品羊出口加工车间扩建在2003年项目新建车间基础上进行。
三、生产技术方案及工艺流程
1、生产技术方案
⑴技术指标
通过技术培训、品种改良、疫病防治、综合服务使绿色商品羊基地各项养羊技术指标产值、产量都有一个较大提高。项目完成后，每个示范户良种羊饲养比例由现在的80%提高到100%，适龄母畜由现在有54%提高到70%，羔羊成活率由现在的65%提高到80%，成年羊高品率由现在36%提高到50%。当年育肥羔羊胴体体重达到16公斤以上，肉类总产量比现在年增长30%，养殖户人均牧业收入由现在的820元提高到1500元。加工的原料肉符合GB2722、GB2723和国家有关标准，必须使用的食用添加剂，使用量符合BG2760规定。
⑵技术方案
首先利用已有的养殖网络采取一户带多户、多户带全村、一村带多村、村村成基地的形式繁育推广，绿色商品羊饲养通过签订合同由公司提供种羊，“放一收四”，即每向养殖户发放一只种母羊，三年内按1.2.1收回四只羔羊，种母羊归养殖户所有的养殖方式，择优选择农户和养殖场进行繁育。第三制订商品羊最低市场保护价。保证每只标准宰杀的小尾寒羊净增纯收入200元，否则由XX集团补偿。四种羊场把回收的商品羊出售给羊肉出口加工车间，检疫、宰杀、加工。第五公司、种羊场、规模养殖场、专业户、养羊户形成利益共同体，风险共担，利益均沾。第六通过加工、包装，形成羊肉制品入库待销。
1.1 原料的来源及要求
1.1.1 养殖基地分别建在交通方便，地势平坦、土质肥沃、水草资源丰富，气候适宜，环境优美的郓城镇、双桥、丁里长和张营。羊肉出口加工车间没有工业三废及城市生活污物垃圾，生产车间安装的空调，空气、土壤、环境均符合国家标准，即地下水质GB5084-92，畜禽制品深加工用水水质符合GB/T5750的要求。环境空气符合GB1847-3-2001的要求。
原料是非疫区的健康的畜禽，宰前应检疫无病，宰后应符合GB2727的规定。
1.1.2 分割采用吊宰、吊剔、流水线作业新工艺。分割后肉中不存在碎骨、污垢杂质。
1.1.3 做到（两修）、（四不带）两修即修掉甲状腺、病变、淋巴结、性腺生殖器，修掉各种病烘组织。（四不带）不带毛、不带粪、不带烘便，不带污物。
1.1.4 精选：精选后肉中无油、腰、板筋、杂质等，含脂肪率按产品标准规定不大于10%。
1.2 技术要求、感官指标
1.2.1 色泽肌肉有光泽、红色均匀，脂肪洁白或淡黄色。
1.2.2 粘度外表微干或有风干膜不粘手。
1.2.3 弹性指压后的凹隐立即恢复。
1.2.4 气味具有鲜肉的正常气味。
1.3 分割车间操作规程
1.3.1 班前（上岗前）应严格按照卫生标准更衣、洗涮、消毒。
1.3.2 做到操作室、操作台、工具、用具等清涮整理工作，保持工作环境，卫生清洁，刀具锋利等。
1.3.3 严格按操作规程要求进行加工，做到精力集中安全生产。
1.3.4 工作完毕后，用热水或碱面冲洗操作室、台等，并及时用热水冲洗刀具，冲洗时如刀体油垢、血污较多，在热水中放碱面洗刀把缝隙淤寒的污垢剔除干净，洗完的刀具如用布擦干防止生锈存放时，将肉与刀具严格分开，不得混放。
1.4 环境安全标准
1.4.1 车间空气中有毒物质的最高空间浓度符合G12336-79工业企业设计卫生标准。
1.4.2 生产车间和作业场所的工作、地点的噪声应符合国家标准。
1.5 检验方法
1.5.1 感观检验在自然光下检测
1.5.2 含捋感观明显的脂肪分割，用架盘天平称量并计算。
1.5.3 气味利用嗅觉检测
1.5.4 挥发性盐基氮按GB5009.44检测
1.5.5 汞按GB5009.17检测
1.6 检测规则
1.6.1 每次产品应由企业质检人员检验合格，签发合格证书后方可出厂。
1.6.2 以每个品种每天的生产量为一个批次，从中以随机抽样的方式抽取5袋样品，按本标准进行检验，若有一项不合格，应加倍抽样进行复检，若复检仍不合格，则判该批产品的批次。
1.7 标志、包装、运输、贮存、销售
1.7.1 标志包装
按照GB7718的规定，包装袋上应注明厂名、厂址、产品名称、产品执行标准、生产日期、净含量、食用保存方法、用无毒材料包装、纸板箱集装、内附合格证、合格证上应注名产品名称、产品执行标准、生产日期、检验员签章、厂名等。
1.7.2 运输、贮存
运输工具必须清洁，不得与有腐蚀有异味，有毒物品混运，运输途中应防潮、防雨、防曝晒、贮存应清洁，通风阴凉、无蝇、无虫、存放高度以不使外包装变形为宜。
2、工艺流程
①种羊良繁场：种公羊、母羊→繁殖羔羊→农户、规模养殖户饲养→繁殖羔羊→培育成羊→收购至良繁场周转羊舍→售给羊肉出口加工车间
↓
回收羔羊→农户规模养殖户饲养种公羊、母羊→繁殖羔羊→农户、规模养殖户饲养→繁育商品羊→培育成羊→收购至良繁场周转羊舍→售给肉类加工中心。
②商品羊加工：收良繁场商品羊进行饲养观察，通过十五天检疫、排毒、去残留→通过后电麻醉→吊挂→抹头放血→水冲洗→扒皮→锯蹄→扒内脏→分油、胃、肾、心、肝、肺→扒头皮→冲洗羊肉体→检查病变→进入预冷车间→分割→过磅→按种类进行内包装→装铁盒速冻→换纸箱包装入库→出厂外销
↓
一胜百公司加工熟制品
四、项目建设标准和具体建设内容
1、项目建设目标和建设标准
⑴建设目标
以国内市场为导向，以效益为中心，充分发挥XX集团的龙头带动作用，走市场牵龙头，龙头带基地，基地进农户的路子，努力构筑养羊业产加销一体化的新格局，服务农民、富裕农村、增加创汇，全面提高个体羊肉产量、质量和安全水平，使养羊业尽快成为农业综合开发项目区及周围乡镇畜牧养殖的致富产业、振兴产业。
⑵建设标准
在项目建设中，严格按照国家有关标准执行。坚持高起点规划，高标准建设，高质量施工，高效益产出。场舍、车间等严格按照国家标准设计施工，外观要求科学合理，美观大方，必须达到商检部门的要求。 生产作业区与生活区分开设置。运送活畜与成品出厂不共用一个大门，厂内不共用一个通道。为防止交叉污染、原料、辅料、生肉、熟肉和成品的存放场所（库）分开设置。各生产车间的设置位置以及工艺流程符合卫生要求。肉类联合加工生产车间按饲养、屠宰、分割、加工、冷藏的顺序合理设置。化制间、锅炉房与贮煤场所、污水与污物处理设施与分割肉车间和肉制品车间、间隔一定距离，并位于主风向下风处。锅炉房设有消烟除尘设施。生产泠库与分割肉和肉制品车间直接相连。
新进设备要求工艺先进、运行可靠、质量可行。厂区要求美化、绿化、环境优雅、清新怡人。
2、具体建设内容
⑴土建：扩建羊肉出口加工车间3500平方米，使整个车间达到6100平方米。动检室、质检室80平方米，冷配设施120平方米，建设冷配站，增设冷配点。
⑵设备购置与安装：引进自动化商品羊出口宰杀生产线1条，购放血线40米，剥皮线60米，白条线40米，抽皮机1台，双轨滑轮1200套，分割案子24张，冷冻盒3600个，卫生设施16套，麻电器1台，平板输送机1台，主辅钢梁30吨等。（见附表）购置冷冻恒温柜13个，食品安全检测设备16台件，以增强企业畜产品质量、安全监测能力。
⑶标准化示范推广：发展绿色商品羊示范户100户。引进优良品种，加快改良青山羊、当地白山羊；引导发展规摸化、标准化、专业化养殖。大力推广人工受精、胚胎移植、配方饲料等实用技术，通过标准化示范推广，把使商品羊基地建成优势农产品的出口基地，加工企业的原料基地，名牌产品的生产基地。
⑷技术培训：2万人次。主要培训标准化养羊技术，羊疾病综合防治技术，优质羊肉生产配套技术，秸杆养羊综合配套技术，冷冻配种技术等。
五、项目实施进度安排
2005年3月清理场地，确定示范户，并开展技术培训，4月土建工程动工，并采购机械设备，8月底全部完成土建任务，9月机械设备及水电附属设施安装完毕，10月底加工出口车间正式投产。
第七章 投资估算与资金筹措
一、投资估算依据
土建：羊肉出口加工车间按1000元/平方米计算，其他设施按600元/平方米计算。
加工设备：按最新报价估列。
固定资产投资方向调节税，根据目前国家政策免征。
二、投资估算
㈠投资估算
1、土建投资：共362万元，其中羊肉出口车间扩建投资350万元，“两检室”及冷配设施12万元。
2、设备投资：共89万元，其中自动化商品羊出口宰杀生产线70万元，冷冻恒温柜等13个9万元，安全检测设备16台件10万元。
3、标准化示范推广：补助35万元。发展绿色商品羊示范户100户。
4、技术培训：投资10万元，
5、管理费：按财政投资的2%计取， 需4万元。
合计项目共需投资500万元。
㈡无偿资金投资方向
1、设备投资补助11万元，全部用于冷配设备、安全检测设备购置补助。
2、其他49万元用于标准化示范推广，技术培训，管理费支出。
㈢资金来源及筹措
项目共需500万元，其中申请中央财政资金100万元（无偿30万元，有偿70万元），申请省配套90万元（无偿27万元，有偿63万元），市配套10万元（无偿3万元，有偿7万元），单位自筹300万元。
四、资金使用和管理
1、资金的分年度使用安排
投资第一年全部使用完毕。其中：
①土建投资362万元，内含有偿资金62万元，自筹300万元。
②设备购置投资89万元，内含资无偿资金11万元，有偿78万元。
③其他投资49万元。全部为财政无偿资金。
2、资金管理
①项目资金实行专人管理，转帐核算，专款专用。严格按照农业综合开发财务、会计制度管理，按规定用途使用资金，严禁挤占挪用。
②认真实行县级报帐制，严格按规定的程序和手续办理报帐。
③县开发办、财政局与审计部密切配合，定期检查审计，严防违规违纪现象发生。
3、有偿资金归还措施与归还计划
①归还措施
a、项目建成投产后，新增加的利润、提取的固定资产折旧和摊销资金优先用于偿还上级有偿资金。
b、如因不可抗力或其它原因造成该公司无法还款，有项目担保单位统一偿还。（详见承诺书）
②归还计划
根据2004年财政部《关于调整农业综合开发资金若干投入比例的规定》，项目计划从建设期起始的第5年开始还款，两年还清。其中：2009年还70万元，2010年还70万元。
第八章 财务评价
一、财务评价依据
项目财务评价按《国家农业综合开发多种经营性项目可行性研究报告编写大纲》和财政部颁布的《企业财务通则》、《企业会计准则》等有关规定对项目进行规范的财务分析。基准收益率为10%，项目分析计算期12年（含建设期和效益发挥期）。计算效益和费用的价格统一采用2003年的市场价格。
二、销售收入和销售税金及附加估算
项目建设期1年，第2年为达产期的30%，计算期共11年。
1、销售收入：出口加工车间达产期可加工羊肉4544吨。
4544吨×1.5万元/吨=6816万元
销售收入：6816万元
2、销售税金：
销售税率按1.2%税率计算，销售税金：85万元
城建税率按5%计算，4.25万元
教育附加按3%计算，2.55万元
销售税金及附加合计为 91.8 万元 （见表6-1）
三、总成本及经营成本估算
1、单位产品生产成本估算
每吨需原材料费26600元，工资福利费320元，水电费102元，每吨副产品回收10000元，每吨生产成本为14000元。（见表4-1）
2、项目总成本估算
项目达产期，年需直接材料费6075万元，燃料动力费24 万元，工资及福利费92 万元，折旧费42.94万元，利息支出前五年平均每年31.68万元，其他费用86.5万元，总成本费用6352.12万元，其中固定成本87.92万元，变动成本6264.27万元。（见表4）
3、经营成本估算
从总成本费用6352.12万元中，除去折旧费42.94万元和利息31.68万元，经营成本为6277.9万元。（见表4）
四、财务效益分析
1、盈利能力分析
投资利润率：78.61%
静态投资回收期：5.61年
财务内部收益率为20.02%，财务静现值为778.32万元。（见表7）
2、偿债能力分析
目前，企业拥有资产5512 万元，负债为1058 万元，如果项目建成后，由于利用财政周转金，增加负债为7000 万元。
资产负债率为： 19 %
项目建成后，第三年即可达设计生产能力，每年税后利润为327.85万元，提取盈余公积金，盈余公益金后，尚余260 万元。从第四年开始偿还财政周转金，第四年偿70万元，第五年偿还70万元。每年的税后利润足以偿还周转金。
五、不确定性分析
1、盈余平衡点分析：%
即：只要年生产能力达到设计生产能力的 20.82 %，该项目即可保本。
2、敏感性分析：
在项目经营期间，对项目经济效益影响较大的因素主要有销售收入、经营成本、固定资产投资。假定这三个不确定因素发生变化，变动幅度均为 %，由此进行单因素分析，结果如下：
①项目销售收入下降 4 %时，内部报酬率=1.24%
②项目经营成本增加 4 %时，内部报酬率=3.82%
③项目固定资产投资增加 4 %时，内部报酬率=25.52%
由以上的敏感性分析可见，最为敏感的因素产品销售收入，其次是经营成本和投资额。
六、清偿能力分析
项目共投资500万元，本项目财政有偿资金140万元，到第2010年底本金和利息全部还清。还款计划从税后未分配利润、折旧费及摊销费用中偿还。分析结果表明本项目具有较好的偿还借款的能力。（详见附表）
七、财务评价结论
项目的财务内部收益率大于行业基准收益率，表明盈利能力可满足行业最低要求，财务净现值大于零；通过盈亏分析和敏感性分析，该项目抗风险能力较强，效益显著。因此，项目在财务上是可行的。
第九章 环境影响评价
一、环境影响
该项目以示范推广、技术培训为手段，以发展养羊专业村、专业户和产业化经营为目的，以养加销体化主攻方向，追求经济效益、生态效益和社会效益的高度统一。项目实施后，不会产生“三废”污染，相反它却可促进作物秸杆的利用，改善因焚烧作物秸杆而带来的空气污染，同时改善土壤理化性状，降低施用无机肥而带来的危害。羊肉加工车间在生产过程中，项目的“三废”主要是宰杀商品羊的废水及羊排泄物，这些废水由集团公司统一处理，达到国家有关标准要求后，循环使用和排放，同时，公司将充分利用空闲地块，适地适树选择优良树种和花卉，绿化场区，立争建设花园式工厂。
二、环境保护与治理措施
公司严格按照《机械工艺环境保护设计规定》JB16—88、《污水综合排放标准》GB8978—1996、《环境空气质量标准》GB3095—1996、《大气污染物综合排放标准》GB26297—1996标准执行。
三、环保部门意见
经县环保局考察论证，该项目对环境无污染。（见附件）
第十章 农业产业化经营与农民增收效益评价
一、农业产业化经营
1、壮大主导产业和促进结构调整情况
项目建成后，年需宰杀商品羊 33万只，年产值6816 万元，从而可进一步壮大畜牧这个主导产业，农业内部结构将进一步优化，畜牧业在农业的比重可达到50%以上，通过粮食及其副产品过腹还田，转化增殖，提高了农业的比较效益，提高了农产品商品率，农民收入大幅增加。通过项目建设，可进一步加强产销服务环节的利益连结关系，良繁场、养殖户、养殖场可根据产销合同获得返还收益，增加其抗风险能力，加快外向型农业发展。通过采用先进技术，提高了养殖户素质，加快了养殖户增收致富的步伐，可改善农村产业结构、经济结构和城乡结构，促进农村经济持续、稳定、协调、发展。随着农业产业化的逐步推进，将加快农村工业化步伐。
2、辐射带动作用：①项目建成后，不但可带动农业综合开发项目区，而且可辐射周边乡镇乃至郓城全县及邻近县市，发展养羊业。同时，可进一步促进我县养羊业向规模化、专业化方向发展，进一步提高全县养殖业经营水平，推动全县作物秸杆的转化作用，变废为宝，美化环境。②牵动相关产业发展。延长了产业链，为商品羊加工、贮藏、运输、销售、产前的物资供应及服务业创造了条件。与此同时，可带动商贸饮食服务业的发展，使一二三产业比例、城乡经济结构趋向合理，可直接安排 286人就业，间接解决2万农村剩余劳动从事养羊业，年可转换粮食、农作物秸杆 40 万吨。③可较好地解决市场经济条件下，农业和农村发展中的深层次矛盾，实现了农民增收。实行产业化经营，使养殖户能及时掌握市场信息，按市场需求组织生产，减少市场风险。
二、农民增收
按每只母羊繁育羔羊4.3只，公母比例按1∶1，年底每只商品成羊纯利200元计算，如每个农户按饲养2只母羊，年底每户养羊户可新增产值2580 元，获利1720元，人均453元，如照此推算，基地内 0.8万户农户年养羊，利润1280万元，而非项目区农民则无此项收入。
三、其它社会影响
1、由于农民收入增加，有助于增加农业生产投入，形成扩大再生产的良性循环，即养羊——增加收入——扩大养殖规模——再增加经济收入。
2、每年可增加国际、国内市场羊肉供应4544吨，从而改善人们的膳食结构和生活质量，丰富人民群众的物质生活。
3、可为种养加一体化，产供销一条龙的发展提供有益经验，加快畜牧产业化发展步伐，促进农业增产、农民增收、财政增收、农村繁荣稳定。
四、生态效益
项目建成后，年可过腹还田农作物秸杆、秧蔓77万公斤，增加副产品的利用率，如按20只商品羊肥田一亩计算，年可肥田 1.9万亩；每亩可节约化肥50公斤（60元/50公斤），共可节省农民投入114万元。同时，可增加土壤中的有机质含量，培肥地力，减少土壤及环境污染，提高农作物产量，促进农业内部良性循环。
第十一章 项目组织与管理
一、组织机构与职能划分
1、机构设置和机构职责
XX集团规模较大，内部组织机构健全，目前，已建立优质安全生产管理体系，以成本利润和提高资金使用效率为中心的财务管理体系，以市场为中心的内外贸营销管理体系，以选拔人才提高素质为中心的人事管理体系，以增强企业内部凝聚力和塑造良好外部形象为中心的公共关系管理体系。管理体系的形成使集团管理既有章可循又协调配合，确保了集团高销运作。为提高分公司的生产积极性，集团对分厂、子公司实行“分灶吃饭、分权管理、分块经营”，把产、供、销、人、财、物直接下放到分厂、子公司，使其成为相对独立的经济实体。各分厂、子公司领导人由总经理聘任，同时在内部职工管理上建立了激励机制，公司职工不论职位高低，工资靠贡献，职位靠能力，企业内部一律以岗定职，以职定资，每半年考核一次，从而最大限度的调动了广大干部职工的积极性、主动性和创造性。XX集团种羊良繁场实行场长负责制，内设场长一人，副场长三人。场内三个副场长，一个负责种羊饲养、繁殖，一个负责行政财务管理及饲料加工，一个负责种羊推广、服务和商品羊收购。场内各生产环节，实行定额管理，完成任务者奖，工作失误者罚，情节严重的解除职务并包赔经济损失。羊肉出口加工车间隶属于黄河食品有限公司，其实行经理负责制，独立核算，自主经营，自负盈亏，内部实行计划制定岗、定人、定车间、定销售、定指标，实行层层承包，分清责任，明确任务，规范生产。年初逐项定标、年终逐项考核、年末逐项兑现，公司每年拿出一定款项，奖励成绩突出的员工，同时，对素质差、能力低、不适合岗位者坚决淘汰。黄河食品公司实行董事长领导下的经理负责制，内设经理一人，副经理三人，下设财务科、办公室、运输科、生产技术科、供应科、销售科、保卫科。财务科负责财务管理、计划统计；办公室负责后勤服务，设备维修；运输科负责物资产品原材料承运；生产技术科负责产品生产和新产品、新技术开发；供应科负责原料采购；销售科负责产品销售服务；保卫科负责安全保卫。（详见下图）
1、种羊良繁场组织网络图
2、肉类加工中心组织网络图
2、劳动定员
①本项目共定员100 人，其中绿色商品羊生产基地建设需定员40 人，出口羊肉加工车间需定员60 人。
②科室人员由公司承担，不做项目定员。
③为扩大再就业，新进员工优先考虑安排下岗职工。全体员工全部实行聘任制，因项目是在原规模基础上扩建，为充分发挥各级人员的作用，原规模人员和新进人员可相互利用，故项目定员较少。（详见附表）
二、项目经营管理模式
从宏观角度看，项目经营管理实行垂直式生产管理模式，即养殖户（场）、种羊良繁场、肉类加工中心根据农业产业化经营的关联需要，彼此间签订产销协议，规定推广种羊及回收商品羊的品种、数量、质量、规格、技术服务措施并制订商品羊回收市场保护价，最大限度地保障养殖户（场）的权益。从微观角度看，项目实行专业化生产模式，自主经营，自负盈亏。
三、经营管理措施
1、生产标准：
①分割。分割后肉中不存在碎骨、污垢，出肉率达到75%。
②精选。精选后肉中应无油、腰、板筋、杂质等。含脂率按产品标准规定不大于6%。
③装盘要求肉块排列混合均匀，平实，边加工边入库。
④冷冻。冷冻时肉盘排列整齐，库温应控制在-38度以下，封库后，速冻时间一般控制在4±1小时。
⑤脱盘。脱盘后应迅速并及时入预冷库。禁止粘带任何脏物，冷库温应控制在-18度左右。
2、计划管理
①根据合同，产品库存情况和市场信息要制定销售计划。
②以本厂实际生产、技术和设备能力，抓住季节和有利时机，及时对计划和市场进行调节，达到产销平衡，做到以销定产，克服盲目性和习惯性的生产方式。
③对合同的鉴定和执行情况，所有产品的销售情况，都要进行登记，便于随时查阅和指导工作。
④要特别重视积压和滞销产品的销售。对已形成的滞销产品，要根据情况作出合理的销售计划，并及时采取有力措施，压缩积压滞销产品。
3、成品入库管理
①为保证质量，产品入库必须有质检员出据的产品合格证或检验证明，保管员方可入库。
②入库产品必须按品种、规格、等级、批次分别存放，要求入整齐、查点清楚、严格按保管措施执行。
③成品销售时如发现质量或数量差错时，应有质检会同有关部门核实，并分析原因，找出责任，由质检员处理。
④成品收付应日核日结，保证帐帐、帐物相符，如有差错，查明原因，作下记录。
⑤成品出库时必须有全单据、付货要审查品名、规格和数量，以先入先出的原则，点清出库。
4、销售业务管理
①产品销售必须以合同为主，要按时按量严格履行合同。如遇特殊情况，必须在合同到期以来，根据厂长的意见，及时与用户取得联系，共同协商解决。
②在执行合同的基础上，积极安排好计划产品的销售，以保证产品平衡。
③产品发出后要及时收回货款，结算办清，根据情况采取限额支票、汇款、转帐支票等。所有运杂费一律收回，特殊情况经厂长同意后，再行处理。
④严格执行物价政策，根据市场行情，确需提降价时，或属质量问题降价的，必须向厂长汇报，经厂长批准后，方可办理。
⑤发出商品必须有销售人亲自清点或与运输人员清点，交待明白，如遇发出后出现短缺、污染、损坏等，由销售员照价赔偿。
5、销售服务管理
①为维护企业信誉，对产品负责到户，牢固树立为用户服务的思想。
②产品发出后，经用户使用出现质量问题，要及时到用户查询。经检查属于我厂责任的，要诚恳接受用户意见，并按具体情况，妥善处理。如遇用户无理要求，也要耐心说服，争取取得一致意见。并及时向厂长进行汇报。如不汇报，自行作主处理的，要追究销售人员的责任。
③产品发出后要经常采取多种形式，征求用户意见，用户反映的问题要及时汇报，以便改进生产和提高产品的质量。
④端正服务态度，提高服务质量，待人接物要礼貌热情，洽谈业务要主动、诚恳、适当，处理业务要不拖、不误、不压、不漏。
6、市场信息预测
①将近期的产品销售情况按品种摸出销售规律，以指导生产与销售。
②一定要与较大的用户保持经常的密切联系，以便了解产品的动向和发展趋势。
③销售员要随时了解市场信息，及时提供信息情报。
④销售员出发回来后，要填写用户记录，以便提供市场信息，及我厂产品在用户中的地位和用户意见。
7、饮食卫生管理
①由原材料到成品实行：四不制度
既采购员不买腐烂变质的原料，保管员不验收腐烂变质的原料，加工人员不用腐烂变质的原料，不卖腐烂变质的食品，不用废纸污物包装食品。
②成品（食物）存放实行四隔离，既生与熟隔离，成品与半成品隔离，食品与杂物、药物隔离，食品与天然水隔离。
③用（食）具实行四过关，一洗、二涮、三冲、四消毒。
④环境卫生实四定：办公。定人定物，定时间，定质量，划片分工，包干负责。
⑤个人卫生做到四勤：勤洗手剪指甲，勤洗澡理发，勤洗衣服被单，勤换工作服。
四、技术培训
1、采取走出去、请进来的方式，培养各级技术人员，建立自己的科研队伍，同时，与国内一些科研院所挂钩，攀高结贵，加强合作，提高集团的技术创新能力。
2、进行岗位调整，以老带新。将新招员工交给老员工带领工作，以尽快使其掌握专业技能，缩短培训时间。不断选送优秀员工到大中专院校、大型养羊场观摩学习，增长才干。
3、办好培训班，经常请县内外专家对班组长不定期进行培训，全面普及质量管理知识，领导艺术、领导方法、管理方法等，对一线员工进行操作技巧和文化知识培训，不断丰富广大职工专业知识和操作技能。
4、表扬先进，督促后进，通过典型事例搞好思想教育，不断增强广大干部职工的主人翁意识，牢固树立“场兴我荣、场衰我耻”的思想，全心全意为客户服务。，
5、对基地养殖户、专业户等的培训，采取专题讲座、举办培训班、开现场会、印发资料等形式进行。
第十二章 可行性研究结论
一、可行性研究结论
通过对该项目市场综合调查研究，反复论证，我们认为该项目符合国家产业政策和行业规划。该项目的建设将把小尾寒羊资源优势转化为经济优势，为企业增效，为国家创汇，使农民增收，财政增收。同时，项目建成后将加快我县养羊业龙头带基地，基地连农户新格局的形成，进一步推进我县畜牧产业化发展步伐。该企业生产技术先进，产品国内、国际销售市场广阔，同时项目单位已有较好的养羊生产经验，项目经济评价较好，内部收益率较高，抗风险能力较强，经济效益、社会效益、生态效益明显。因此，可以投资建设。
附录：
一、附件：
附件1：建设单位营业执照副本复印件
附件2：建设单位上年度资产负债表、损益表
附件3：有偿资金还款承诺
附件4：环保部门出具的环境影响评估意见
二、附表
附表1：固定资产投资估算表
附表1—1：土建工程投资明细表
附表1—2：设备投资明细表
附表1—3：科技投资明细表
附表2：流动资金估算表
附表3：投资计划与资金筹措表
附表4：总成本费用估算表
附表4—1：单位产品生产成本估算表
附表5：固定资产折旧及无形和递延资金摊销估算表
附表6：利润及利润分配表
附表6—1：产品销售收入和销售税金及附加估算表
附表7：财务现金流量表（增量全部投资）
附表8：借款（含财政有偿资金）还本付算计算表
附图1：现状图
附图2：总平面布置图
附图3：主要工程施工图