XX市XX区乳业产业化工程建设

可

行

性

研

究

报

告

目  录

第一章  项目背景…………………………………………………(5)

1.1   国家产业政策和行业发展规划

1.2   项目由来和简述

1.3   项目提出的必要性和依据

1.4   现有企业概况及利用方案

第二章  项目建设的有利条件和制约因素………………………(10)

    2.1   项目区概况

    2.2   项目建设所需的自然资源、经济和社会环境

    2.3   建设地点和厂址选择

第三章   项目承建单位基本情况…………………………………(13)

  3.1   人员力量

  3.2  技术依托

  3.3  财务状况

第四章  产品市场需求预测与销售…………………………………(14)

    4.1   市场预测、现有生产能力估计、供求关系分析

    4.2   产品先进性、适应性和竞争能力分析

    4.3   产品销售方案、营销策略

    4.4   销售队伍与网络

第五章  项目建设规模、建设内容及实施进度……………………(19)

    5.1   建设标准

   5.2   建设规模

   5.3    建设任务与内容

   5.4    技术来源和技术方案

   5.5    原材料需求测算与供应渠道

   5.6    建设工期和实施进度

第六章   劳动组织、管理与运行管护……………………………(26)

   6.1    劳动定点、人员素质、人员培训

   6.2   组织管理机构

   6.3    经营管理模式

   6.4    劳动保护与安全卫生

   6.5    运行管护制度

第七章   动物防疫和环境保护……………………………………(29)

  7.1    生态环境影响评估

   7.2    环保建设的对策和措施

   7.3    环保部门意见

第八章   投资估算与资金筹措……………………………………(33)

  8.1   投资估算

  8.2   资金来源及筹措

  8.3   资金使用及管理

第九章  效益分析…………………………………………………(37)

9.1  经济效益

9.2   风险分析

9.3   国民经济评价

9.4  有偿资金和银行贷款归还措施与归还计划

9.5  生态效益

9.6  社会效益

第十章  结论和建议…………………………………………………(44)

   附表1  产品成本核算表

   附表2  借款还本付息表

   附表3  现金流量（全部投资）

   附表4  资金来源和运用表

   附表5  项目损益表

第一章    项目背景

1.1   国家产业政策和行业发展规划

根据中国是农业大国的实情，国家始终坚持把农业放在发展国民经济的首位，随着现代农业生产的发展和居民消费水平的不断提高，畜牧业的发展显得尤为重要。全国十五计划纲要明确规定，扩大饲料作物种植面积，加强草场建设，改良畜禽品种，加快发展畜牧业，2000年畜牧业占农业总产值的比重达到33%左右。

一杯牛奶可壮大一个民族，人类靠母乳哺育成长，牛奶被誉为人类的保姆，牛奶中含有丰富的氨基酸、维生素、矿物质，而且易被人体消化吸收，是不可替代的营养食品。世界卫生组织已把人均奶类消费量列为一个国家生活水平高低的重要标志之一。2000年9月国家农业部、国家计委、教育部等7部局委联合发出通知，为改善我国中小学生营养状况，保证青少年的健康成长，经国务院领导批准，决定在全国分步实施“学生饮用奶计划”，即采取政府在宏观上引导，政策扶持的方式，通过专项计划向在校中小学生提供由定点企业按国家标准生产的学生饮用奶。实施这一计划，对改善我国青少年的营养健康状况，提高国民素质具有重要意义，同时是加速农村经济发展，加快农业结构调整，促进奶业发展，增加农民收入的一项行之有效的措施。

根据国家和湖南省实施“学生饮用奶计划”的具体方案，第一步抓好学生奶的奶源基地建设，近期建设南山牧场奶源基地的同时，在XX市XX区建设新的奶源基地，选择定点企业建设产、供、销一体化的学生饮用奶基地，保证学生奶的有效供给。

1.2  项目由来和简述

XX市“学生饮用奶计划”主管部门在政府统一领导下，根据实际，组织有关部门、奶源企业和有关专家在搜集大量技术资料和实地考察调研的基础上，制订了十五期间发展学生奶7.3万吨的建设方案。已通过XX市计划委员会立项、国家工商局注册，卫生部门、技术监督局等部门确认以XX市XX乐乳业公司为XX市学生奶饮用奶定点企业的备选企业。通过一年来的试验生产组织质量认证，符合国家学生饮用奶质量标准，保证学生饮用奶“安全、营养、方便、价廉”原则的落实。

根据国家学生饮用奶企业的要求，要坚持科技兴奶，形成规模化的原料生产，加工与配送一条龙的产业化经营体系。XX市XX乳业公司总规模不得低于4.5万吨，占全市学生奶用奶量的65%左右。同时兼供城市居民用奶，以鲜液奶为主。主要供应以XX市区为中心的周围80公里内各县市的中小学生用奶。使学生能饮用当日精制的鲜奶。实现上述目标，计划分二步进行。

第一步：学生奶、居民用奶试验阶段。按照营养学原则和国家绿色食品的有关标准，研制具有特色的学生奶、居民奶的配方技术和产品质量标准。经国家法定机构检验合格后，正式投入生产。

1.3  项目提出的必要性和依据

1.3.1  项目提出的必要性

（1）是改善人民生活，提高民族整体素质的迫切需要

XX市辖区域拥有人口720多万，有中小学生130多万人，均占全省11%，居全省各州市人口数的第一位，随着农业生产的发展和人民生活水平的提高，人民食物结构正朝着安全营养、方便、价廉的方向发展。牛奶消费量的高低是国民生活质量高低的重要标志。世界人均消费牛奶已达100多公斤，中国人均只有8公斤，XX市人均生产在省内最多只有0.6公斤，加上进口奶，人均消费奶全国只有10公斤左右，城市人口也不到15公斤。国家提出要推广学生饮用奶计划，仅此一项全省需要牛奶近60万吨，XX市需要牛奶量达6万多吨，这是不能依赖进口来解决的，因为进口奶是奶粉，无论营养价值和安全方便都不及当地生产的鲜奶。目前南山牧场及周边奶源基地虽已初具规模，由于远离城镇消费区只宜加工奶粉而不宜加工鲜奶，而且仅靠南山牧场也无法满足XX全市鲜奶的供应。因此，在XX市郊附近建设靠近消费区的鲜奶加工基地，不仅是供应学生奶的需要，也是供应城镇居民用奶的迫切需求。

（2）是优化农业结构，增加农民收入的迫切需要

目前XX市畜牧业产值占农业总产值的37.2%，虽然超过了全国十五计划规定的指标（33%），但全省仍低1个百分点，特别是农业人均纯收入比全省平均还低7.7%，更低于全国平均及国内先进水平。今后要优化农业结构，主要靠加速发展畜牧业，而主要靠发展草食动物，发展奶牛业。据测算种植牧草——饲养奶牛——采集鲜奶——鲜奶加工，多层增值总收入，是种植水稻——加工大米收入的10倍。西方发达国家一个奶牛养殖劳动力所创造的产值是我国水稻区农民一人创造价值的几十倍到百倍，因此种草养奶牛不仅是改善人民生活的迫切需要，也是优化农业结构增加农民收入的迫切需要，是农民致富的好门路。

（3）是增加财政税收的迫切需要

奶牛业不仅能带动农业种养加产业化的全面振兴，还能有效增加财政税收。养一头奶牛带来的财政税收在1万元以上（含饲料加工，不含奶肉深加工）。奶牛的发展可带动以奶为原料的食品工业的发展和肉食加工的发展，对食品工业发展的贡献是原奶产值的3—4倍。XX市如能实现6万吨学生饮用奶计划，所形成的工业产值在10亿元以上。如能实现全市人均生产牛奶30公斤（全国奶业协会15年规划目标）的目标，工业产值可超过400亿元。可使全市第二产业国内生产总值增值1/4左右。这是XX市目前在全省有比较优势的产业，必须抓住机遇，大力发展。

1.3.2  项目提出的依据

（1）1998年10月14日，中共中央十五届三次全体会议通过《中共中央关于农业和农村工作若干重大问题的决定》。

（2）2000年11月，农业部、国家计委等七部委局联合发出的《关于实施国家学生饮用奶计划的通知》。

（3）省委副书记XX在2001年2月27日全省发展草食动物工作会上的讲话（见材料）。

（4）XX市国民经济和社会发展第十个五年计划纲要。

（5）XX市畜牧水产局《XX市养殖业“十五”计划及15年规划》。

1.4  现有企业概况及利用方案

XX市XX乳业公司（原XX实业有限公司）于1998年2月16日登记注册，依法成立，注册资本为268万元。公司已投资550万元建起奶牛示范基地二座，液态纯鲜奶加工生产线一条，办公场地400平方米，普通包装机1台，在湖南省畜牧水产局领导和专家指导下，于2001年元月8日产品研制成功，产品上市很受欢迎。

第二章   项目建设的有利条件和制约因素

    2.1  项目区概况

XX市位于湘中偏西南，东经109。48，—112。05，，北纬25。58，—27。40，。东临衡阳，南连零陵和广西，北接娄底。全市辖8县1市3区，366个乡镇，总人口725万人，土地总面积3121.8万亩，林业用地面积1767万亩，各类草地面积1130万亩。草地面积和牧草拥有量居全省前列。项目建设点所在的XX区是XX市的南大门，总人口28.3万人，其中农业人口13.58万，土地面积214平方公里。其中耕地12.2万亩，草地面积1.5万亩。2001年XX区的国内生产总值为2.21亿元，农民人平纯收入为2650元。XX区在2002年3月份全面实施种草养畜，鲜奶加工，到目前为止，利用稻田种植牧草200亩，购进奶牛200头，建成了吞吐量为2000吨鲜奶的加工生产线，已开发出学生饮用奶专用奶制品，今年预计到年底可创奶加工产值450万元，利润70万元，税金45万元。

2.2项目建设所需的自然资源、经济和社会环境

2.2.1  有利条件

（1）气候条件优越，牧草资源丰富

XX市气候温和,光照充足,雨量充沛，年均气温16.1℃—17.1℃，年日照时数1352—1654小时，年降雨量1225—1492毫米，无霜期271—309天，十分有利于牧草的生长发育，是南方牧草分布的中心区之一。而目前XX区积极按照市委、市政府的要求，加大调整农业产业结构，根据奶牛的发展，按照1头成年乳奶牛种植1.5亩牧草的比例，保证奶牛饲料的供应。

（2）交通便利，通讯发达

项目区座落在XX市内的XX区境内，市委、市政府座落在XX区内，所以XX区是XX市的政治、经济、文化中心，交通、通讯具有城市化水平。

（3）能源供应有保障

学生饮用奶加工生产线租赁原宝庆酒业的现成厂房，仓库和设施设备、供水、供电、供气设备先进，设施齐全，水、电、气等能源供应有保障。

（4）技术力量雄厚

该公司拥有大专以上文化或各类职称的专业技术人员30人（详见附表），并聘任XX市畜牧水产局、湖南省畜牧水产局两单位分别为该公司种草养牛、奶制品加工项目的技术依托单位，常年聘任技术人员担任技术顾问。

（5）领导重视，部门配合

为了切实把乳业开发和利用工作落到实处，各级领导非常重视。市委副书记黄天锡亲自挂帅，并成立了市奶牛开发领导小组，市政府副市长魏太平亲自任组长，指定奶业所在县的县（区）长专抓此项工作。此项工作又得到了市农村工作部、市农业综合开发办、市畜牧水产局、市财政局、银行等有关部门的大力配合和支持，为项目的实施提供了有利的保证。

2.2.2  制约因素和解决方案

项目建设发展的制约因素主要是资金缺乏和牛群规模较小，加工能力不足。解决的办法是：投资部门给予优先考虑，银行部门给予贷款支持，政府及主管部门实行政策上优惠，资金上扶持，解决资金缺口，引进高产奶牛，并采用人工授精和胚胎移植技术培育优质牛群。

2.3  建设地点和厂址选择

XX市XX乳业公司办公场地点设在XX市XX路XX区教委办公楼二楼，办公场地400平方米，XX乳业公司学生饮用奶制品生产线，设在XX市原宝庆酒业厂内，面积3000平方米，设施齐全，二个中心奶牛养殖基地，设城南XX和XX大理石厂，分布XX国道旁，水源丰富，都靠边XX段的资江上游，水质好，交通便利，是理想的加工生产、种草养牛场所。

第三章   项目承建单位基本情况

    3.1  人员力量

项目承建单位XX市XX乳业公司，现有从业人员185人，其中管理及生产人员78人，其中39人具有大专以上学历，具有中专以上学历的25人，初中毕业生2人，49人具有专业技术职称，其中工程师10名，工人技师2名，经济师10名，助理经济师8名，会计师2名，助理会计师1名，畜牧师6名，高级畜牧师2名，助理畜牧师11名，兽医师3名，助理兽医师6名（详见专业人员花名册），饲养员111名，牧草种植员33人。

3.2  技术依托

项目分二大块，其中牧草种植、奶牛饲养以市畜牧局和省畜牧局两单位专家聘请为常年技术顾问，学生饮用奶制品加工以湖南畜牧水产局动物营养学专家为技术依托，做为常年技术顾问。

3.3  财务状况

XX市XX乳业公司现有注册资金268万元，总资金450万元。该公司已完成首期投资，一条流水作业线于2002年3月20日投产成功，产品推向市场，供不应求。

第四章  产品市场需求预测与销售

   4.1  市场预测、现有生产能力估计、供求关系分析

    4.1.1  市场预测

    1、国内市场

目前全国生产奶类800万吨，其中牛奶700万吨左右，人均占有奶类不到7公斤。而城镇居民人均购奶类（奶粉折算鲜奶计算）已达10公斤左右（全国统计年鉴资料）。从品种结构看人均购买鲜乳品6.18公斤，鲜酸奶0.64公斤，购买奶粉只有0.43公斤，上世纪末的5年内，人均购买鲜奶增长近6倍，而购买奶粉只增长1倍，说明鲜奶市场空间比奶粉要大得多。全国奶业协会提出的发展目标，10—15年人均占有和消费鲜奶达到30公斤。首先在城镇人口中实现全国奶业产量就要在现有基础上翻一番。全国城乡总人口普遍在30公斤则要在现有基础上增加4倍以上。其中中小学生总人口的18%左右，人均消费奶类50公斤，总需求量近1170万吨，等于目前奶类总产量的1.5左右。

2、省内市场

湖南奶类生产在全国居倒数第二，人均生产奶类仅0.1公斤多，酸奶0.2公斤，均除奶粉略高全国平均数外，总量低于全国平均5公斤左右，但目前奶类消费增长势头很大。今后发展趋势如按低于全国平均5公斤计算，人均奶类产量达到25公斤，牛奶总需求量到2015年需186.6万吨，年均需净增值12.4万吨，净增值奶牛需2.5万头左右。

XX市人口和奶类生产目前均居全省第一位，未来5年内奶业生产也应比全省保持更高增长速度，人均25公斤，全市奶类产量需达20万吨，需产奶牛4万头以上，平均每年净增1.33万吨，年均净增产奶牛2700头左右。

4.1.2  现有生产能力估计

1、南山牧场及周边牧区，现有奶牛5000头，2003年扩大到13000头，2005年可扩大到2万头。南山牧场以奶粉加工为主，液奶生产可供应新宁、绥宁、城步3县，总人口和中小学生人类约占全市的16.5%，可生产加工液奶3.3万吨左右。

2、XX市郊及周边农牧区，现有奶牛200头，目前生产液奶不到1000吨，液奶生产基本上是起步阶段，发展空间很大，只要优质产品就会有市场，潜力很大。

4.1.3  供求关系分析

目前XX市范围内乳品市场供求关系有两种情况：

1、南山奶粉由于国内竞争对手很多，呈现供过于求的趋势。城市居民喜欢喝鲜奶，没有鲜奶除病人婴儿外宁肯不喝奶也不买奶粉，农村居民一般还没有习惯喝牛奶，大多数农民收入水平低还无支付能力喝牛奶，因此当地生产奶粉出现供过于求的现象。

2、鲜液奶供不应求，生产上基本是空白，消费者对液奶缺乏感性认识，大有“不识庐山真面目”的感受，外地的消毒液奶，虽标明保鲜期长达数个月也不敢轻易相信。因此液奶市场空间虽然很大，仍需一个开发过程。

4.2  产品先进性、适应性和竞争能力分析

1、产品的先进性：学生饮用奶在XX市区内是第一家，目前在湘西南区域范围内除南山牧场有少量液奶外，再无第二家学生饮用奶生产厂家，本项目采用的先进技术和组装配方，已达到规模经营，在省内也属先进水平，在湘西南处领先水平。

2、产品的适应性。本项目液奶产品采用国内外先进的液奶消毒设备和包装食品，无化学添加剂、无异味、无毒副作用，通过绿色食品认证，学生奶按国家统一标准生产，适应中小学生饮用。

3、产品竞争能力。省内现有两大奶源基地（南山牧场、长沙地区）距XX市区均在200公里以上，所产液奶不便销往XX市，XX市100公里以内再无别的竞争对手。省内的消毒奶价格昂贵，居民不放心，无法与本项目鲜液奶产品竞争。

4.2.2  进入国内外市场前景分析

本项目液奶产品最适宜销往XX市区及周边100公里内城乡居民和中小学生；改善消毒和运输工具可直销娄底市各县市和XX市、永州市相邻县市城乡居民。市场覆盖人口约1000万人左右，中长期目标销售量可达30万吨左右，消毒保质液奶因全国各大奶源基地争相生产，在大城市市场份额日益下降，后来者很难进入大中城市市场，只宜向边远地区农村无奶源基地的地方开拓，市场潜力仍然很大。如西部地区湘鄂川贵桂交界区中小城镇和农村市场消毒保质液奶发展空间很大，市场覆盖人口可达3000万人左右。

4.3  产品销售方案、营销策略

4.3.1  产品销售方案

1、搞准市场定位

（1）鲜液奶以XX市西部各县市学生奶为主，兼顾衡永三市和XX市城市居民用鲜奶（当日奶当日销）。

（2）消毒保质液奶以XX市或内城市居民为主，兼顾省内湘西南区城乡居民和全国地区贵桂川鄂与湖南交界地区。

2、创品种特色

要创造特色品牌，学生奶、婴儿奶、母亲奶、老年人奶、营养奶、强化奶、花生奶、奶糕、冰琪淋等品种多样化少批量，提高市场应变能力。

4.3.2  营销策略

1、创绿色营销理念。前提是产品取得学生奶证书和标牌，市场保鲜液奶取得绿色食品证书标志，取得国际ISO9002质量认证，在销售过程中实行绿色化操作（无病毒、无假冒伪劣、无运输损失）。

2、完善售后服务以爱心换放心。食品贵在安全、营养、方便、价廉，要对顾客有爱心，才能让顾客放心喝牛奶，要树立“顾客健康第一，产品质量第一，公司信誉第一”的新理念。公司信誉要靠产品质量，产品质量归根结底要使顾客喝了牛奶确实有益健康，要在“健康”上下功夫。

4.4  销售队伍与网络

要建立完善、高效的配送和服务系统。产品配送服务要专营化、无菌化操作，强化售后服务，开展“三到户”活动，即送货到户、宣传到户、服务到户，建立用户档案，为改进产品质量和服务质量积累有效的经验。

在公司统一领导下，建立产品销售专富的二级法人单位。在XX市区和县市建立总经销总代理和配送网点，形成与生产规模相适应的销售网络。产品销售公司和销售网点实行销售收入分成制，销售人员的招聘及工资报酬均由销售公司决定，总公司不予干涉。总公司要制定产品销售管理办法，对销售网点进行间接管理。

第五章  项目建设规模、建设内容及实施进度

    5.1  建设标准

    5.1.1  学生饮用奶建设标准

1、有稳定、保质的鲜奶原料基地，奶牛饲养达到日产鲜奶50吨的要求，卫生防疫体系健全。

2、有符合相应规范要求的生产工艺和设备条件。

3、有健全完善的经营管理制度和质量保证体系。

4、有必备的检验仪器和素质良好的专职检验人员。

5、有稳定的产品质量，未发生过重大产品质量事故。

6、有完善的、高效的配送和服务体系。

7、通过国家学生饮用奶质量认证，取得供奶资格。

5.1.2  消毒保质液奶建设标准

1、鲜奶原料基地参照学生饮用奶标准，可以按市场需求因地制宜决定。

2、通过国家绿色食品质量认证，取得绿色食品标志使用权。

3、其他条件参照学生饮用奶2—6条执行。

5.2  建设规模

5.2.1  总体规模

1、液态奶加工能力5000吨，其中学生饮用奶3500吨，消毒保质液奶1500吨。

2、奶源基地常年饲养产奶牛2000头，包括后备牛、停产牛和公牛基本牛群达到4100头。

5.2.2  阶段发展规模

1、学生饮用奶示范阶段，选择有条件的中小学校进行示范，定点供应鲜奶学生人数达20万人，液奶供应量达到5000吨，保质液奶1500吨，液奶单位加工能力达到1.5万吨，饲养奶牛达3000头以上规模。

2、学生饮用奶全面推广阶段，供应学生人数达到60万人，学生饮用奶1.8万吨，保质液奶1.2万吨，液奶总加工能力达到了3万吨，饲养奶牛基本牛群要发展到4100头。

5.3  建设任务与内容

5.3.1  建设任务

1、建设高科技液奶加工车间和核心奶牛场，进行液态奶高新技术试验推广，为规模产业化生产积累有益的经验申报，学生饮用奶，绿色液奶等资质证书。

2、坚持科技兴奶建设合格的规模化的原料生产，加工与配送一条龙学生饮用奶产业化经营体系，日产学生饮用奶30吨。

3、坚持市场导向，建设高科技规模化的原料生产，加工与配送一条龙的绿色保质液奶产业化的经营体系。

5.3.2  建设内容

1、项目构成范围：学生饮用奶和市场保质奶两个不同品种质量要求的液态奶可以在同一产业链上实现。包括饲草种植加工、奶牛饲养、育种、挤奶、加工、配送、销售、肉牛屠宰加工销售等产业链的建设和组装。

2、生产方式：公司+基地+农户专业化协作，系列化生产。

设核心奶牛场，以核心牛场为龙头，统一规划设计，统一技术标准，统一种牛繁殖供应，统一疫病防治，统一饲料（精）配方，统一鲜奶收购加工销售，项目借款统借统还。农民可分散养牛、分户种植饲草，按照公司统一管理要求分户搞好卫生防疫，实行绿色化饲养。

5.4  技术来源和技术方案

5.4.1  技术来源与组装方案

液奶产业系列化配套技术，主要引自省内外畜牧科研、教学和科技型企业的先进适用技术和高新技术，技术组装要点如下：

（1）奶牛高产高效饲养及绿色饲料配方喂养高新技术。

（2）奶牛胚胎生产移植育种高新技术。

（3）液奶保鲜加工新技术和绿色食品技术操作规格。

（4）奶牛疫病防治和环保新技术。

（5）鲜奶挤奶、收购、配送无菌化操作新技术。

5.4.2  工艺流程设计说明

（1）鲜奶检测及预处理

鲜奶进收奶车间经质检合格后，泵入电子计量容器（磅奶槽）计量，经净乳、脱气、冷却后备生产，再进标准化、均质、巴氏杀菌即可得巴氏奶（学生奶），也可进入超高温灭菌处理（得保质液奶）。

（2）超高温灭菌工艺

巴氏杀菌后的液奶由平衡槽经离心泵进行预热段，加热至75℃，经均质进入加热段，加热至137℃保持4S，进入热回收管，冷却至包装温度进入无菌包装系统。

（3）无菌包装

无菌包装系统与超高温处理系统直接连接，将细菌污染危险性降低至最低，超高温系统要保持约1%回流量，以保证无菌包装内的正压良好形成。

（4）设备及管路清洗

对原料奶设备及管路采用CIP自动就地清洗系统，通过计算机设定程序，完成对目标的自动清洗。

（5）生产工艺流程图：

原料奶验收分级→过滤→净乳→脱气→冷却（储藏）→标准化→均质→巴氏杀菌→巴氏奶→检察→配料

              ↓

         超高温灭菌→无菌包装→UHT奶

               ↓                 ↓

              CIP               出厂

5.4.3  设备选型与组装

生产绿色保质液奶采用进口高温灭菌和无菌包装设备。目前超高温（UHT）灭菌设备最先进的是丹麦APV。液奶无菌包装设备有两种：一是康美调式包装机可包装5种不同吞量的成品；一种是利乐包装机固定式只能包装一种容量。康美式价格昂贵，利乐价格较低，两种型号技术标准（灭菌）基本接近，试验阶段拟采用利乐包装机。扩大生产规模后采用康美包装机及相应的配套设备包括预处理机、均质机，自动清洗设备等；同时可采用进口设备。

5.4.4  原有固定资产的利用方案

（1）XX区在2001年6月起全面实施“种草养鲜奶加工项目”，购进100头，到2002年底奶牛（含仔牛）存栏可达200多头，自繁自养到2005年奶牛存栏可达2000头以上。实现学生饮用奶日产50吨，需产奶牛达3000头以上，利用现有基础需净奶牛2500头。

（2）XX市XX乳业公司已建成一条小型液奶加工生产线，2002年进行完善配套学生饮用奶的车间，车间产品质量达到国家标准后申请学生饮用奶供应定点企业。

（3）生产车间和核心牛场的扩建方案。在末期取得学生奶供应资格前，2003年，将安装好学生饮用奶专业制作车间，基础母牛达到200头的核心奶牛场，主要建设内容是：

a、改造牛舍1000平方米（2002年底完成）；

b、购液能加工设备：利乐包装机1台（已购1台），无菌包装机1台，全封闭直冷缸3个，吸奶管3组。

C、引进良种牛200头，其中母牛196头，公牛4头，采用自繁自育自养。

5.4.5  土建工程、公用和生活设计

1、2003—2004年进行定点企业建设

包括绿色保质液奶，学生饮用奶单班按1万吨加工能力规划，土地占地总面积20亩，建设面积1300平方米。

2、仓库：包括原料库、制冷、包装材料库、保温库、成品库、车库及其它物料库，建筑面积2500平方米。

3、动力设施、变电所、锅炉房、冷机房、机停房、真空泵房，建筑面积500平方米。

4、管理、化验、信息等用房500平方米。

5.5  原材料需求测算与供应渠道

5.5.1  良种牛来源与供应渠道

1、胚胎和种牛来源、考核评价

奶牛：拟分别从陕西、四川等地采购不同品系的奶牛做供体牛。

胚胎立足于自行生产。前期若确要采购，拟从国内内蒙古和新疆等地采购，以避免进口胚胎的烦琐手续，带入疯牛病等的威胁和巨额花销。

2、饲料需求量和供应渠道

定点企业需精饲料（玉米）1.2万吨左右，采取相关企业联合研制配方生产解决。

年需青饲料（牧草）19万吨，在周边农村与农户签订合同建立稳定的产销合同关系，或返还肥料给农民，或建立以优惠价向农民提供牛收购犊牛和鲜奶的产业链协作关系，要让种草、养牛的农民先富起来。

5.5.2  外部配套建设

核心奶牛场毓良种奶牛初期自繁自用，后期销售给农民养殖，液奶加工投产后需要原奶主要从核心牛场和农民收购解决。要进行一系列的配套建设：

1、以乡镇畜牧兽医站为依托建设养牛技术服务站（包括人工受精站）。

2、按一头牛一亩草地要求，每年需建人工草场1000—2000亩（包括粮改草）。

3、按一头牛2吨精料的要求，建设牛饲料加工厂6000吨/年。

4、按一头牛3立方米青贮窖建设6000立方米青贮窖和秸杆氨池。

5、以养牛户为单位整修牛舍配套建设和沼气池。

6、在养牛集中区乡村建设牧道。

5.6  建设工期和实施进度

5.6.1  建设工期和实施进度

本项目建设年加工学生奶6000吨的定点企业，约需3年时间。

2002年完成前期准备工作。

2003年完成设计生产任务50%。

2004年完成设计生产任务70%。

2005年规模化生产达到设计生产能力。

第六章  劳动组织、管理与运行管护

6.1  劳动定员、人员素质、人员培训

6.1.1 劳动定员

（1）管理人员10人

（2）加工车间15人。其中技术开发部2人、办公室文员1人、化验员1人、仓储员1人、机（水电）修工1人、操作工10人。

（3）核心基地种养项目定点60人。按人牛固定、机械挤奶，包括饲养管理、护管观察发育、挤乳、种草等。

（4）专业户，按每个劳动力养牛3头，计600人。

（5）市场营销实行销售包干提成，另招聘人员。

6.1.2  人员素质

要求奶牛从业人员政治思想好，热爱养牛及乳品加工事业，具有高中以上文化程度，开拓进取精神强，遵纪守法，身体健康。其中加工车间化验人员要求大专以上相关专业学历，技术开发部人员要求大专以上相关专业学历，并具有3年以上工作经验或中级以上职称。

6.1.3  人员培训

（1）所有饲养管理人员上岗前必须全部进行技术培训，基本熟悉奶牛场各环节工作情况，熟练掌握本职工作技术操作规程，了解自己所在岗位生产技术新动向，为上岗后开展技术创新奠定基础。

（2）通过发放专业书籍及专业资料鼓励自学，通过知识竞赛和劳动技能竞争来提高从业人员生产、管理、技术水平。

（3）通过请进来传授，派出去求学的办法交流本行业新技术、新成果，掌握行业新动向。

6.2  组织管理机构

为确保项目建设的顺利进行，成立项目建设指挥部，由畜牧水产局和农业综合开发办牵头组织，指挥部下设办公室和技术攻关组，具体负责项目的组织、实施。

6.3  经营管理模式

本项目按照“公司+基地+农户”的模式经营管理，奶牛养殖以核心奶牛场为中心，养牛专业户力争集中连片，奶业服务公司为枢纽，形成资源共有、利益共享、风险共担的利益共同体。

               XX乳业公司

技术        原奶                          产品        信息

服务        收购                          销售        反馈

6.4  劳动保护与安全卫生

制定劳动保护与安全生产制度。公司对所有招聘的劳动员工进行劳动保护与安全生产培训，加工车间设置安全通道和消防通道，购置必要的消防器材，所有裸露的传统装置都加上防护罩，散热困难的工作部件装上换气扇。公司将定期发放劳保用品，定期对员工进行体检，严格按照卫生部门和消防部门的要求组织生产。现公司已经从市卫生防疫部门聘请了一名卫生防疫专干做技术指导，以确保产品符合国标要求。

6.5  运行管护制度

6.5.1  运行管护制度及人员

（1）中试车间已经建立起完备的运行管护制度，只需新增运行管护与机械维修人员1名，定点企业新增机修人员2名，人员工资计入工资成本，维修材料费用直接计入维修成本。

（2）养牛基地的运行管护措施在项目建成后实施。由政府成立奶业生产管理办公室，由专人负责管理。

6.5.2  运行管护经费来源及使用

一是开展技术服务收取服务费；二是建立奶业基金，按公司销售收入的一定比例计算，首先用于运行管护，结余部分用于奶牛防疫、人工授精补贴和价格变动时的宏观调控以及科研开发费。

第七章  动物防疫和环境保护

   7.1  生态环境影响评估

    7.1.1  疫病传染机率加大

养牛的最大风险是疫病，国内外都有经验教训，本项目核心基地由于批量引种、集中养殖、牛群流动量和单位面积载畜量都比分散养殖大，疫病传染机率相应加大，稍有疏忽可能造成毁灭性灾难，并引起高度重视，并在建设上统筹安排，确保牛群健康安全。

7.1.2  粪便对环境的污染加大

每头牛日（24小时）粪尿排泄量按30公斤计算，核心基地养牛最高为200头，日粪尿总量6吨，如不及时处理，露天堆放臭气污染空气，自发排入周边水沟或农田，自然发酵，肥料过量，伤害农作物，污染大气和水体。

7.2  环保建设的对策和措施

7.2.1  坚持预防为主，实施强制防疫

1、建立预防接种制度

五号病：每年在2月、11月接种两次，布鲁氏菌病：每年的12月接种M5号菌。牛出贩：每年在4月、10月接种。牛气肿疽：每年4月、10月接种菌苗。对牛群实施定期检测，根据检测结果，随时修订免疫制度，并组织实施。

2、建立检疫制度

进出能牛场的牛群必须事先进行检疫，进出奶牛场的人员必须预先严格消毒（建消毒处理设施）。

每年10月对牛群进行结核病和布鲁氏菌病的检疫。检出的阳性牛予以淘汰处理。对运出县境外牛只严格产地检疫，出省境调入车，需经省级防疫机构批准，必须在非疫区，并经所在地动物防疫机构对规定病严格检疫，出具有效检疫证明，方可调入，调入牛需在隔离舍隔离观察一个月，方可分散农民饲养。

3、建立驱虫制度

春秋两季选择使用左旋咪唑、虫克星、硫酸二氯酚等药物驱除牛体内寄生虫。定期杀灭蜱等吸血虫。搞好焦虫病的防治。

4、搞好环境卫生和消毒

注意牛群饮水、饲草料卫生，定期消毒栏舍，收集牛粪进行生物工程处理。加强饲养管理，提高牛抗病能力。

5、建立健全疫情报告制度

如发生大传染疫情，立即向人民政府和上级业务主管部门报告，及时确诊，采取果断措施扑灭，防止病源扩散。

7.2.2  牛粪和污水综合治理

1、采取生物技术与工程技术相结合的办法进行综合治理，生物技术主要推广EM生产技术和生物饲料，实行全程生态养殖模式。

2、综合治理工艺流程图

必须建设高效率的排污设施，拟采取加工有机复合肥的综合工艺技术（见图）

鲜牛粪→人工捡粪→              双轮斗车

牛粪尿水→集粪池→              固液分离→              固形物→              干燥脱水→              加工复合肥液状物→厌氧池→曝气池→沉淀池→              氧池塘→              排放

工艺流程说明：

（1）各类牛舍的清粪方式：以人工捡粪为主，即每天由固定的人员手推双轮车，人工捡粪2次，然后将粪便直接送至牛粪干燥车间加工成复合肥料。每栋牛舍配置专用清粪斗车1—2台及方铲扫肥若干。

（2）各类牛舍以水冲洗排出的粪尿水，先经集粪池浓缩后，再用泥浆泵将其输送至9LB—40型粪水离心分离机进行固液分离，其固型物（含水75%左右）送至牛粪干燥加工车间加工成复合肥料；下部液状物流入厌氧池，经厌氧消化处理后，再流至曝气池氧化处理，然后流放沉淀池，经二次沉淀处理后排入氧化塘或直接排放。经上述处理后的污染水质，可达国家《污水综水排放标准GB978—88》的第二类污染物最高允许排放浓度二级标准，最后排入鱼塘水田净化养鱼或稻田施肥。

（3）湿牛粪经干燥加工成复合肥，设计采用9IH2000B型高湿物料快速烘干湿牛粪。

7.2.3  废气治理

1、牛舍废气的治理

设计的主要措施是加强饲养管理，合理安装舍内通风换气设备，以确保舍区NH≤10ppm、H2S≤7 ppm、CO2≤1500 ppm。

2、牛粪干燥车间排出的烟尘处理

高温烟通气供给部分，包括高效燃烧及风温调节装置，燃烧炉本身具有除尘功能，输出的烟道气含尘量小，符合国家环保要求。

3、病死牛处理

对因传染病而死的牛，选用生物热坑埋法处理，即生物热坑采用混土结构，直径3米，深1米，其上部设顶盖与内盖，牛尸投入坑后密封坑口，经15—20天尸体变形，4—5个月后全部分解。这时坑内温度高达65℃以上，长期高温完全可以消灭病菌，分解物可作肥料，这种生物热坑投资少，处理量大，管理方便。

4、绿化美化生态环境

为进一步优化场区生态环境，本着绿化与美化相结合、绿化与防疫相结合的原则，广种牧草、灌木，搭配部分经济林，保持常绿树与落叶树并存，重点突出美化，并使绿化工程服务于防疫，改善环境小气候要求。

7.3  环保部门意见

动物防疫经市动物防疫监督机构鉴定，粪尿污水治理经市环保局审查批准实施，完全可以达到国家规定的企业环保建设的标准，确保项目良种牛繁殖可持续发展。

第八章  投资估算与资金筹措

    8.1  投资估算

    8.1.1  依据

    1、国家计委和建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》规定的投资估算范围和统一取费参数。递延资产、无形资产（前期费、设计费、管理费、开办费等）均计入固定资产投资计划。

2、建筑工程费主要是牛舍，液奶消毒加工包装等建筑物新建，按当地实际造价估算。

3、设备费按生产厂家发布价和市场询价估算。

4、前期工作费、设计费按湖南省计委、省物价局（2000）湘价房字95号文件和国家计委文件，从低计费按固定资产投资总额的1%估算。

5、管理费、开办费按固定资产投资总额的2%估算。

6、预备费，只计基本预备费，按工程费+其他费用（前期费、设计费、管理费等）总额的5%估算，不计涨价预备费。

7、建设期贷款利息按4.32%计息。

8、国家农业综合开发财政有偿资金占用费按2%计。

8.1.2  估算方法

按加工车间和核心基地、专业养牛户、技术服务站3项估算，本项目总投资1531.9万元，其中固定资产投资1232.4万元，流动资金299.5万元。

（1）加工车间和核心基地估算投资766.9万元，其中：固定资产投资572.4万元，流动资金194.5万元。

A、办公中心（营销部、管理中心）

办公房、仓库：500平方米×500元/平方米=25万元；

B、加工厂

车间：800平方米×600元/平方米=48万元

冷藏室：500平方米×800元/平方米=40万元

贮乳槽：2t6台×0.6万元/台+8t3台×1.6万元/台=8.4万元

消毒乳生产线：1条×100万元/条=100万元

包装纹条：1组×12万元/组=12万元

制冷设备：50万元

运输车辆：3台×8万元/台=24万元

安装费：10万元。

C、核心基地

  办公室、饲料库：500平方米×500元/平方米=25万元

  牛舍：1500平方米×150元/平方米=22.5万元

  青贮窖：50个×1000元/个=5万元

  购牛：200头×7000元/头=140万元

  配合饲料加工机组：2万元

  牧草加工机械：10台×5000元/台=5万元

   D、其他费用：55.5万元

        前期工作费与设计费：5.2万元

        开办费与管理费：10.3万元

        不可预计费：40万元

        固定资产总投资：572.4万元。

   E、（1）流动资金194.5万元，其中：

        建设期贷款利息21.6万元（贷款500万元）

        财政有偿金占用费9万元（占用率2%）

        生产周转金163.9万元。

（2）专业户总投资715万元，其中：

   牛舍：6000平方米×150元/平方米=90万元

   购牛：700头×7000元/头=490万元

   青贮窖：300个×1000元/个=30万元

   生产周转金：700平方米×1500元/头=105万元

（3）技术服务站：50万元，其中：

    办公室：500平方米×500元/平方米=25万元

    设备：25万元。

8.2资金来源及筹措

本项目总投资1531.9万元。

8.2.1  计划申请国家农业综合开发财政资金500万元（其中有偿占用金425万元），自筹资金531.9万元，银行贷款500万元。

8.2.2  单位和群众自筹发动分析

本公司现有固定资产200万元，已有一个奶类加工厂，年生产能力5000吨，“XX”乳业公司已通过工商注册，现生产的“学生饮用奶”质量好，受欢迎。项目区群众比较富裕，年人平纯收入3000元以上，自筹能力强。

8.2.3  银行贷款可靠性分析

本公司在银行的信誉高，能及时偿还各种贷款周转金，市场销量大，前景乐观，结合有关专家考核论证都认为该项目值得放贷扶持。

8.3  资金使用及管理

8.3.1  建立严格的项目资金使用管理程序和经济责任制。

要坚持按国家基本建设程序办事，固定资产投资在批准可研报告委托有资质的设计单位进行技术设计，并经项目主管部门批准后才能按批准的项目资金拨款。

8.3.2  项目承担单位要建立项目建设管理专业班子，配备专业人员，设立专户，对项目资金进行专户管理，按月向项目管理中心报送资金使用情况。项目竣工后要进行质量鉴定和资金使用总结评审，确保提高资金使用效果，达到项目建设的预期目标。

第九章  效益分析

   9.1  经济效益

    9.1.1  基本参数：本项目设计能力年出产加工鲜奶5000吨，经济效益分析年10年，银行贷款利息率4.32%，财政有偿资金占用率2%，基础设施年折旧率5%，所得税率33%，产奶牛经济寿命每年每头残值2000元。

    9.1.2  财务分析

    1、收入部分：3500万元

（1）加工项目和核心基地：

     销售加工鲜奶收入5000t×0.5万元/t=2500万元

（2）专业户收入：

     出售原料奶4000t×0.25万元/t=1000万元

（3）总收入3500万元

2、支出部分：2409.9万元

（1）加工项目和核心基地：1829.52万元

a、原材料费：1250万元，即向专业户购原料奶4000t×0.25万元/t=1000万元、包装材料5000t×500元/t=250万元；

b、饲料费：76.32万元

产奶牛饲料费：200头×2t/头×0.15万元/ t=60万元；

6月龄至初年后备母牛饲料费：80头×3.5公斤/天×365天×1.3元/公斤=12.29万元

6月龄母犊饲料费：

70头×2公斤/元×180元×1.6公斤=4.03万元

c、工资：155万元

饲养、挤奶工：50人×8000元/人.年=40万元；

管理人员：10人×15000元/人.年=15万元；

加工工资：5000t×200元/t=100万元。

D、折旧：50.6万元

产奶牛折旧10万元

基础设施折旧40.6万元

E、防疫费：200头×300元/头=6万元

F、种草费：200头×500元/头=10万元

G、销售费（包括广告、宣传费）：

2500万元×5%=125万元

H、管理费：2500万元×2%=50万元

I、利息支出：30.6万元

J、水电费：5000t×80元/t+200头×100元/头=42万元

K、流动资金占用费：8.44万元

L、奶业基金费：24万元

M、修理费：10万元

支出总额：1829.52万元

（2）专业户：580.38万元

A、        饲料费：330.98万元，其中：

产奶牛饲料费：200头×2t×0.16万元/t=224万元

6月至初产后母牛料费：

320头×3.5公斤/天×365天×1.4元/公斤=57.23万元

0—6月母犊饲料费：

290头×2公斤/天×180天×1.7元/公斤=17.75万元

B、折旧：46.4万元

产奶牛折旧：35万元

基建折旧：11.4万元

C、人工费：200头÷4头/人×8000元/人=140万元

D、防疫费：700头×300元/头=21万元

E、牧草种植费：700头×500元/头=35万元

F、水电费：700头×100元/头=7万元

3、利润：3500万元-2409.9万元=1090.1万元

4、销售税：3500×3%=105万元

5、所得税：1090.1万元×33%=359.7万元

6、税后净利润：625.4万元。

9.1.2  财务分析

（1）财务内部收益率（IRR）

     各年平均NCF=625.4+97/10=635.1万元

     PVA10Li=1531.9/635.1=2.412

查“1元的年金现值表”，在第4期这一行与2.412相邻近的PVA10LI 的相应折现率（i）为24%和28%。现采用直插法：

24%                           2.404   0.008

？      X%   4%              2.412           0.163

28%                           2.241

x/4=0.08/0.163,x=1.96

IRR=24%+1.96%=25.96%。

由于内部收益率的25.96%远远大于资本成本4.32%，故投资方案可行。

（2）投资利润率=（年平均利润/项目总投资）×100%

               =6025.4/1531.9×100%

               =40.8%

即1元的原始投资可赚得0.41元的净利润。

（3）投入产出比：3500/1531.9=1:2:3

（4）投资回收期

A、         静态回收期=项目总投资/各年平均NCF

=1531.9/653.1

=2.412（年）

B、动态回收期=累计净现金流量开始出现正值的年份-1+（上年累计净现金流量的绝对值/当年净现金流量）

=3-1+（׀-547.3׀625.4）

=2.88（年）

（5）财务净现值和净现值率

A、财务净现值

各年NCF=税后净利+折旧=625.4+97/10

=635.1万元

未来报酬总现值=635.1×8.111=5151.3万元

净现值（NPV）=5151.3-1531.9=3619.4万元

B、净现值率=3619.4/1531.9×100%=236%。

9.1.3  敏感性分析

（1）当固定成本增加10%时，财务净现值=3503万元，内部收益率=21.64%；

（2）当销售价格下降10%时，财务净现值=1894.1万元，内部收益率=10.19%；

（3）当可变成本上升10%时，财务净现值=2681.49万元，内部收益率=11.5%。

通过上述三个因素的分析，本项目对销售价格和可变成本的变动比较敏感，这是因为价格直接影响利润，同时可变成本所占比重大，但财务净现值都为正数，抗风险性强。

9.2  风险分析

9.2.1  盈亏平衡点（保本点）

加工鲜奶保本销售量=固定成本总额/（销售单价-单位变动成本）=300.2/(0.5-0.31)=1580吨

保本销售额=1580×0.5=790万元

本项目要想保本，只要销量要达1580吨或销售额达到790万元即可。

9.2.2  安全边际率=[实际（或预计）销售额-保本销售额]/实际（或预计）销售额×100%

=（2500-790）/2500×100%

=68.4%

按照国际企业评价安全程度的经检标准，安全边际率大于41%，就认为项目经营很安全。本项目安全边际率达68.4%，说明抗风险能力强。

9.2.3  生产能力与实际产量分析

本公司现已有加工线一条，具备年产加工鲜奶5000吨的能力，立项投资进行建设，使原材料供应跟上来，实际产量可大于5000吨。

9.2.4  销量和价格变化分析

通过计算，本项目的内部收益率为25.96%,远远大于资本成本（4.32%），销售价格的变动影响最大，价格下降10%时，内部收益率下降15.77%，说明未达到现行销售价格时，收益变动最为敏感，但通过市场调查和预测，现行价格比较合理，随着人民生活水平的进一步提高，销售价格可能还会上升，市场潜力大，不影响未来10年的销售。

9.2.5  原材料供应和其他因素分析

发展奶业是XX市“十五”期间养殖业的重点，今年十年，奶牛的发展将不断增加，因此原奶的供应（即原材料）不成问题。一头奶牛在产奶半年后按肉牛价格出售，仍有2000多元的残值，因此奶业发展风险性小。

9.3  国民经济评价

本项目建成并达到设计能力后，每年可创产值3500万元，以创税收460万元，项目区专业户户平均增加纯收入10000元。同时增强对于项目区群众的自我售量发展能力和生产后劲有着极其重要的影响。

9.4  有偿资金银行贷款归还措施与归还计划

项目共投资1531.9万元，其中申请国家财政资金500万元，银行贷款500万元，群众和单位自筹531.9万元。国家财政资金中，有偿资金425万元，加上银行贷款500万元，共需偿还借款925万元，计划从生产期的3年开始偿还，用2年时间还清，还款资金从纯利中规划（见附表2和附表5），为了保证还款，请XX区财政局担保。

9.5  生态效益

根据环保部门的意见和本项目的环保方案，项目污染较小，同时采取相应的措施，将牛粪加工成有机复合肥，可年产复合肥2000吨，相当于碳胺300吨，钾肥100吨，处理后的牛尿水可供养鱼和稻田施肥。因此，发展养牛业可以直接提高资源综合利用率，既可消除资源废弃所带来的环境污染，又可促进生物体多样化、促进种植业向三元结构转变，促进农业的可持续发展。项目采用无污染无病毒养殖技术，生产生物有机肥又直接促进无公害农业和绿色食品的发展。

9.6  社会效益

本项目建成后，可向社会提供加工鲜奶5000吨，对于改善城乡居民特别是学生的营养结构有较大的促进作用。直接提供就业岗位85人，解决农村剩余劳动力600多人的就业问题，还可促进第三产业的发展。

第十章  结论和建议

本项目符合国家现行农业产业政策，与XX市XX区十五期间畜牧业发展规划合拍，已经市计委立项。

项目的选项准确，地理位置优越，布局安排合理，论证充分，设计的程序操作简便，项目建成后可产生巨大的社会、生态、经济效益，是一个切实可行的好项目，建议上级农业综合开发和其他有关部门立项支持。