“年产2万吨生物柴油”
商业计划书
公司名称:连云港正丰生物能源有限公司
联 系 人:李建防
电 话:13705138758
电子邮箱:ljf6799@sohu.com
★内部保密资料★
五月
保密声明
本商业计划书属商业机密,所涉及内容只限于已签署投资意向的合作者或经本书权属人许可的相关人员使用。收书单位或个人(如下签名)有责任对本书内容进行保密并维护权属者利益,同时,阅者同意在未经权属人授权的情况下,不得以任何形式(包括修饰、修改、从本计划书中获得相关创意)将一切有关此计划书的内容及涉及的方面泄露给他人或第三方。
如阅者违反上述条款,提供方将保留采取相应法律措施的权利。
如提供者索要,阅者应尽快将此计划书归还提供方。此计划书不得复印、摘抄和传播。
编号:
公司: 授方:
签字: 签字:
2008年 月 日 2008年 月 日
目 录
第一章 商业计划书的摘要 1
第二章 生物柴油概况 4
第三章 市场分析 16
第四章 发展战略 19
第五章 经营战略 26
第六章 合作方式 33
第七章 财务分析 34
第十章 风险分析 40
第九章 公司治理 47
“年产2万吨生物柴油”是连云港正丰生物能源有限公司响应国家可再生能源政策,推动新农村建设实现其巨大的经济价值和社会效益,而积极建设的符合循环经济的绿色新能源项目。该项目的技术主要是采用江苏工业学院的专利技术和科研成果,依托科研院校技术,采纳成功企业的经验进行实施,为实现其巨大的经济价值和社会效益,连云港正丰生物能源有限公司现在寻找合作方共同实施该项目,共享其价值。
连云港正丰生物能源有限公司创办于2007年7月。公司位于连云港市连云区板桥工业园区,是以高校和科研机构为依托,从事可再生能源研发、生产的新兴科技型企业。园区紧邻港口、机场和多条高速公路及国道交通运输十分方便。公司注册资本1000万元(实收资本300万),目前核心成员3人(简历详见附件),团队组建正在计划和进行中。
生物柴油是指由可再生的油脂原料经过合成而得到的长链脂肪酸甲酯或乙酯,是一种可以替代石化柴油使用的环保燃油,并且是环境友善的可再生的新型环保能源。生产生物柴油的油脂原料可以是植物油脂(如大豆油、棉籽油、菜籽油、米糠油、棕榈油等)、动物油脂(动物脂肪)以及废食用油等。我们将使用江苏工业学院的工艺技术,合作伙伴江苏工业学院在生物柴油方面已获得了多项技术专利,多项技术通过部省级技术成果鉴定,在国内处于领先地位。工艺流程:原料→粗过滤→真空脱水→预脂化→脂交换→蒸馏→半成品甘油脱水→调和→脱色过滤→成品生物柴油。
生物柴油具有石化柴油无法比拟的优越性。它含硫量极低、含芳香烃量少、含氧量高、十六烷值高、闪点高、废气逸出少;在生物柴油燃烧后逸出的废气中,微粒子、碳氢化合物和一氧化碳含量少;此外,它还是一种对人畜无毒的物质,使用环境友好而且具有一定的健康效应。与其他替代燃料如压缩天然气、燃料乙醇等相比,使用生物柴油的系统投资少,原有的引擎、加油设备、储存设备、保养设备等基本不需进行改动;同时,它既可以作为燃料使用,也可以作为添加剂与普通柴油以任意比例混合后使用。
我国是继美国之后最大的石油消费国,无论工业、农业还是民用,对能源需求与日俱增。其中,柴油、汽油消费主要来自车辆、船舶,消费每年达1.5亿吨之多。生物柴油不论作为车辆用油还是作为其他燃料,若年产达到1000万吨以上,完全可以在整个燃油市场上占得一席之地,而且将给人们的生活带来实际意义。
总之,发展生物柴油在我国具有十分重要的战略意义和现实意义。
有利于土壤优化,原料种植可与其他作物轮种,改善土壤状况,调整平衡土壤养分,挖掘土壤增产潜力,提高农民收入,促进社会和谐稳定,对推动新农村建设具有巨大的积极作用;副产品具有经济价值,生产过程中产生的甘油、油酸、卵磷脂等一些副产品市场前景较好;环保效益显著,生物柴油燃烧时不排放二氧化硫,排出的有害气体比石油柴油减少70%左右,且可获得充分降解,有利于生态环境保护;转化餐饮废油,保障人民身体健康。
连云港正丰生物能源有限公司有意愿与投资方共同合作或合资成立高新科技公司;共同开发生物柴油及其延伸产品的市场。
投资概算规模:约3000-5000万元资金(含流动资金)。根据公司筹建进度分批多次投入。投资规模应根据公司扩展速度作适当调整,以充分实现本项技术的各方面价值。
根据估算,在第五年合作方可以以现金形式收回全部投资,并且不影响公司的后续经营;五年时间投资内部报酬率达到:20%。
合作方可以通过分红、股权转让和公司回购等形式退出,兑现投资收益,具体安排由合作方协商确定。
众所周知,石油可引发一系列环境问题,大气污染、酸雨、温室效应等。生物柴油燃料是一种高脂酸甲烷,它是通过以不饱和油酸C16为主要成分的甘油脂分解而获得的,与常规柴油相比在环境保护方面具有如下无法比拟的性能。
1.生物柴油硫含量较低,二氧化硫排放量比常规柴油低20%-80%。同时硫化氢的排放量也低于常规柴油。
2.生物柴油中不含对环境会造成污染的芳香族烷烃类物质。与普通柴油相比,使用生物柴油可降低90%的空气毒性,降低94%的患癌率。
3.由于生物柴油含氧量高,使其燃烧时排烟少,一氧化碳的排放与柴油相比减少约10%,PM10的排放量低,降低癌症患病率。
4.生物柴油还具有的生物降解性高的特性,降解率可达98%,是石油柴油的2倍。
生物柴油来源于生物有机体,具有可再生性能。与石油储量不同,其通过农业和生物科学家的努力,可供应量不会枯竭。由于生物柴油燃烧时排放的二氧化碳远低于该植物生长过程中所吸收的二氧化碳,因而调节大气二氧化碳的排放和氧平衡,减缓全球变暖的趋势。从而推行生物柴油被认为是一种真正的发展循环经济的模式。理由是生物柴油还具有以下的综合优势:
1.生物柴油生产过程中的中间副产品如:甘油、卵磷脂和油酸等是经济价值很高的生产原料,合理使用和开发这些原料,符合循环经济理念。
2.生产生物柴油的石油消耗远远低于石油柴油。在生产生物柴油的过程中,每消耗1个单位的矿物能量就可获得32个单位的能量,在所有的替代能源中它的单位热值最高。
3.利用废食油为原料生产生物柴油,既可避免和减少了废弃食用油的排放污染,又填补了生物柴油原料不足的现状。
4.生物柴油不含硫,其碳循环是动态的,每两年即可完成“CO2+光和作用→生物质(生物柴油)→CO2 +光和作用”闭和循环过程,能将有效的将CO2转化为有机物固化在土壤中,减少温室气体的排放,维持自然界的生态平衡。
5.用途广泛,生物柴油的化学性质属于脂肪酸甲酯,是一种重要的化工材料,例如可制作表面活性剂和洗涤剂的原料,其售价更高。
6. 发展生物柴油,种植油料作物,可以提高土地利用效率。油料作物可与其他作物轮种,能改善土壤状况,调整平衡土壤养分,挖掘土壤增产潜力,增加农民收入,促进农业经济的发展。
除了具有上述优点外,生物柴油也具有一些缺点:
1.生物柴油的热值比石油柴油略低(90%左右)。
2.生物柴油具有较高的溶解性,作燃料时易于溶胀发动机的橡塑部分,需要定期更换。
3.生物柴油作汽车燃料时NOx的排放量比石油柴油略有增加。
当然,如果生物柴油与石油柴油调配使用,则可以有效克服上述缺点。目前,美国主要用调和(20%以下)的生物柴油,而欧洲用100%的生物柴油较多。
柴油作为一种重要的石油炼制产品,在各国燃料结构中占有较高的份额,已成为重要的动力燃料。随着世界范围内车辆柴油化趋势的加快,未来柴油的需求量会愈来愈大,而石油资源的日益枯竭和人们环保意识的提高,大大促进了世界各国加快柴油替代燃料的开发步伐,尤其是进入了20世纪90年代,生物柴油以其优越的环保性能受到了各国的重视。2005年全球生物柴油总产量约200万吨。
生物柴油作为优质的柴油代用品,属于环境友好型绿色燃料,具有深远的经济效益和社会效益。生物柴油产业在我国具有巨大的发展潜力,并将对保障石油安全、保护生态环境、促进农业和制造业发展、提高农民收入,产生相当重要的积极作用。生物柴油燃烧时不排放二氧化硫,排除的有害气体比石油柴油减少70%左右。与普通柴油相比使用生物柴油可降低90%的空气毒性,降低94%的患癌率,由于生物柴油含氧高,燃烧时排烟少,排放的一氧化碳比普通柴油减少约10%。
1992年美国能源部及环保局提出以生物柴油作为燃料,以减少对石油资源的消耗,1999年克林顿总统签署了开发生物质能的法令,其中生物柴油被列为重点发展的清洁能源之一,并对其生产实施了免税优惠政策, 2004年10月美国总统签署了对生物柴油的税收鼓励法案,大力支持生物柴油在美国的发展。截至2005年4月包括筹建的工厂在内,美国共有60家生物柴油生产厂。为推广该技术,宣布生产该油税收全免。
欧共体对生物柴油采取原料(菜子油)种植补贴、生物柴油差别税收刺激等政策,还要求各国降低生物柴油税率。
日本1995年开始研究生物柴油,1999年建成259L/d用煎炸油为原料生产生物柴油的工业化试验装置,该装置可降低原料成本。目前在日本的东京和长野建有4个工厂,使用复循环烹饪油,产品售价低于石油基柴油。日本政府已批准生物柴油作为商品燃料油由加油站提供。
西班牙在巴塞罗那拥有一个生物柴油生产厂,对生物柴油的税率为零。
我国生物柴油产业起步不久,且率先在民营企业实现,四川、海南、福建等地都分别建成了2万吨/年以上的生产装置,近两年在江苏等地又有多家五万吨以上的生物柴油公司建成并投入生产。主要以餐饮业废油为原料,除生产生物柴油外,还生产一些高附加值的产品。虽然我国生物柴油的研究与开发虽起步较晚,但发展速度很快,一部分科研成果已达到国际先进水平。研究内容涉及到油脂植物的分布、选择、培育、遗传改良及其加工工艺和设备。目前各方面的研究都取得了阶段性成果,这无疑将有助于我国生物柴油的进一步研究与开发。中国“十五”计划发展纲要提出发展各种石油替代品,将发展生物液体燃料确定为国家产业发展方向。
最近两年,我国政府和一些企业对生物柴油已越来越重视。2005年2月 28日国务院颁布《中华人民共和国可再生能源法》(2006年1月1日已实施),这充分说明国家鼓励利用可再生能源改善中国目前的能源结构,推行发展生物柴油的决心。大力推广使用以乙醇燃料油、生物柴油为代表的生物质能源替代石油能源,已成为我国能源革命的一项战略性举措。可以预料,以生物柴油、乙醇燃料为代表的生物质能源,必将得到大力发展和广泛应用。
现阶段我国以大豆和油菜籽等油料作物、油料林木果实、油料水生植物以及动物油脂、废餐饮油等为原料可满足500万吨生物柴油装置的原料需求。我国是油菜生产大国而且地域辽阔,油料林木资源丰富仅待造林面积就有近6700万公顷,而且还拥有大量的待开发的沿海滩涂及丘陵、山地。所以具有丰厚的生物柴油原料资源。
(1)原料易得且价廉。用动植物废油、餐饮废油为生产原料,可以从根本上摆脱对石油制取燃油的依赖。(2)有利于土壤优化。种植油菜可与其他作物轮种,改善土壤状况,调整平衡土壤养分,挖掘土壤增产潜力。(3)副产品具有经济价值。生产过程中产生的甘油、油酸、卵磷脂等一些副产品市场前景较好。(4)环保效益显著。生物柴油燃烧时不排放二氧化硫,排出的有害气体比石油柴油减少70%左右,且可获得充分降解,有利于生态环境保护。(5)转化餐饮废油,保障人民身体健康。此外生物柴油由于竞争力不断提高、政府的扶持和世界范围内汽车车型柴油化的趋势加快而前景更加广阔。
生产原料富足,原料价廉易得。生产生物柴油的油脂原料主要包括植物油脂、动物油脂、废食用油等。因此,在生产原料的选择上就减少了很多限制因素,为项目的产业化提供了物质基础,选择合适的原料是企业开展生物柴油项目时首先考虑的关键问题。本公司原料的来源与措施:
1 原料来源—酸化油和下脚油:
①目前国内最大的油脂公司之一溢海粮油集团(东海粮油、南海粮油、溢海粮油、黄海粮油并称四海)就坐落在连云港港口和我们相距只有十几公里,它每年产出的皂脚高达几万吨。其公司每年产豆粕100万到150万吨,产油约20万到30万吨,皂脚占8%-10%,其中,含脂肪酸约30%。目前我们正通过人脉关系和其公司在磋商,同时我们在必要时机也可通过政府关系协调,若建立合作关系,原料就基本有了保证。
②四海之一的黄海粮油公司就在我们相邻的城市日照,相距只有壹佰多公里,车程不足两小时,交通运输十分方便,我们也可通过相应的渠道争取建立合作关系。
③四海之一的东海粮油公司坐落在我们江苏省的长江下游南岸张家港市,从连云港到张家港由沿海高速、京沪高速及国道、省道相通,更有京杭大运河相通,交通运输十分方便,而且由于环保要求,江南无法处理皂脚和生产酸化油,计划和我们合作的技术伙伴江苏工业学院李为民教授和其公司关系比较好,答应可以帮助我们协调,同时我们也可通过其他人脉进行协商,争取建立合作关系,将他的皂脚通过船运(京杭大运河)到达连云港,这样既解决了我们原料问题又解决了他们由于环保处理难的问题,实现双赢!
④除了这些大型粮油集团外,连云港本地及周边的盐城、日照、淮安、宿迁、新沂、邳州、徐州、临沂等城市,每个城市都有多家植物油脂公司,总计高达几十家,有大量的皂脚,我们都可以将其作为原料供应的目标客户,逐步的建立合作关系。
⑤其次在我们相邻的山东、河北,尤其是周边的城市还有很多的酸化油生产厂及供应商,我们也可以适当的渠道建立合作关系。
⑵原料来源—动物油:
①江苏雨润集团的肉联厂就坐落在连云港市东海县,我们可以通过地方各种关系和其建立动物油收集合作关系。同时我们周边的每个城市都有各类型的肉联厂,我们都可以通过各种渠道和关系,将其发展为原料供应的目标客户。
②本地区及周边地区还分布着很多的动物油炼油厂,尤其是有着“皮肚”之乡的淮安,有很多和做皮肚(做皮肚产生副产品动物油)配套的炼油厂,我们可逐步建立合作关系,收集其动物油。
⑶原料来源—餐饮废油:
利用现有的市场地沟油加工点进行收集,目前在连云港地区及周边淮安、宿迁、新沂、徐州、临沂、日照等地区分布着很多地沟油加工点,我们可利用我们合法的身份和长期收购的优势,同时地沟油加工点基本上属非法性,它不仅不环保,而且很可能将地沟油流回餐桌,我们可利用工商、城管、公安、环保等政府关系,对这些地下加工点进行有效控制,并建立有效的地沟油收集网络。
充分利用当地政府支持的优势和我们合法身份,在适当的时机通过适当的路径请政府的领导及卫生部门协调,要求本地区的宾馆、酒店、餐馆的餐饮废油(地沟油)处理必须合法化,杜绝废油再流入餐桌的现象,确保餐饮符合卫生要求,也就是须处理给我们这样具有处理资格的企业方可取得卫生许可证,这就会有利于我们和这些餐饮业企业及市场收购人建立长期的合同合作关系。同时也可利用我们自身的人脉关系和宾馆、酒店、餐馆建立合作关系,这样就能建立有效的餐饮废油收集网络系统,而且能够有利于控制数量和价格,同时在周边城市逐步建立餐饮废油的收集网络系统。
⑷充分利用连云港港口船舶处理下来的废机油和城市机动车等处理下来的废机油作为原料。仅连云港港口各类船舶保养换下来的废机油就高达上万吨,加上城市车辆换下来的废机油以及周边地区的车辆换下来的废机油数量非常可观!不仅成本低,而且处理工艺相对简单,作为原料不仅有很大的潜力,而且具有非常好的优势。港口的废机油我们通过人脉关系和政府协调相结合的办法,来建立收集合作关系,城市车辆废机油可利用市场上的收购商进行收集也可重新建立自己的收集网络。
⑸建立原料合作伙伴
目前在本地区及周边地区有一些小型的地下生物柴油生产及工厂和作坊,由于他们规模太小,没有取得政府立项和进行环境评价,同时由于他们的技术来源存在缺陷,生产的生物柴油无法达到标准,无法作为机动车和工业原料用,只能作为普通锅炉燃料用,效益不是很好,而且他们进行经营都是非法性,政府的工商、安检、环保、城管等各类部门都在查处他们,他们经营是偷偷摸摸的,很困难。我们可以采取一些相应办法和他们建立合作伙伴关系,让他们成为我们原料初加工基地,他们负责原料的收集和初加工,我们负责回收,这样既解决了原料问题,又解决了他们难销售,质量等问题。同时我们可利用相应的关系帮助他们协调当地的各种关系,使他们的生产基本能正常和合法化。这样就能建立长期的原料供应关系。
通过以上的路径解决我们一期的2万生产能力甚至更大的生产能力是没有问题,但从长远的战略发展策略看,我们不仅要完成十万吨的生产能力,根据形势的发展,甚至要向二十万吨以上目标努力,因此我们必须建立稳固的更大的原料供应渠道。
⑹利用港口优势,进口工业棕榈油等原料
随着生产规模的扩大,我们可以利用港口优势。
目前连云港港口已有进口棕榈油储存罐站,且在空置,我们需要的时候可以利用,而且港口距我们公司只有十几公里,运输十分方便、快捷,我们有着特有优势,我们可以随着公司发展需要,进口工业棕榈油等其它油脂作为原料,适应大规模化发展的需要。
随着企业发展和实力的增强,我们还可以到国外棕榈油的产地建立自己的原料基地。据了解目前无锡华宏生物燃料有限公司已按此模式操作。
⑺逐步建立油料作物种植基地,这是重要的长远发展战略举措之一。
随着生物柴油产业化进程的发展,生物柴油生产量的不断加大,生物柴油的原料供应将是企业发展关键。建立油沙豆种植基地后就可确保原材料的连续供给,保证企业的连续性生产,实现成本最低、效益最大化目标,加快企业规模化、一体化建设进程
有计划地利用沿海的滩涂空地和山地种植油沙豆(见附录)、海滨锦葵得油料作物,尤其是油沙豆是中国农科院武汉油料作物研究所引进的新品种,出油率和花生相当,在我国很多地方试验成功,对土壤环境等要求都不是很高。我们和江苏工业学院李为民教授已初步磋商,可以就油沙豆的种植申报国家项目扶持资金。油料作物种植思路:一利用关系承包或购买滩涂空地和山地,自己种植管理等。二采用公司+农户的合同形式建立种植基地,我们提供种子和技术及相应支持,签订合同的农户负责种植和管理及收获,最后公司回收,当然也可和乡、村等地方政府签约种植合同。这样就可以建立自己的原料基地,确保公司的快速发展。
因油沙豆的种植要求不高,所以种植推广也相对容易,发展迅速。为了能够迅速推广,我们将深入实施科技入户工程,前期我们将组织专业的技术培训队伍,对示范点农户采取课堂讲授、现场示范、远程教育以及农民夜校、科技书屋等多种形式,培训农民和技术骨干。然后,以点带面全面推广发展。若以年产2万吨生物柴油估算则需种植油沙豆5万亩左右,若以年产10万吨生物柴油种植基地年供应50%生物柴油原料油计算,需种植12-20万亩油沙豆,能够解决2-5万人员劳力,这将极大地解决本地及周边无业人员安置问题。对发展和谐社会将起到巨大的推动作用,具有高度的社会效益。而且种植油沙豆经济效益可观每亩可获益800元以上。此项目能够显著增加农民收入,改善农民生产生活条件,发展现代农业、繁荣农村经济。符合农业部计划司对社会主义新农村建设指导思想要求。对农村社会保持和谐稳定,辐射带动周边区域发展现代农业,推进新农村建设健康发展的格局起到积极推动作用。
⑻搭建原料研究平台
原料是生产生物柴油的关键,从长远的战略举措出发,企业必须搭建一个原料研究平台,具体想法:
公司将组织专人研究原料发展及信息,在我国可作为生产生物柴油的油料作物很多。草本植物油,如菜籽油、大豆油、棉籽油等;木本植物油,如黄连本油、乌桕籽油、绿玉树油、麻枫树油等;水生油料植物油,如工程海藻油。目前据我们了解除了油沙豆比较适合我们选择使用外,看还有哪些也能适合我们或更加适合我们。
和江苏工业学院、中科院武汉油料作物研究所等科研院校建立密切的合作关系,搭建一个高水平的原料研究平台,依托这一平台为我们建立自己的油料种植基地服务。比如目前的油沙豆种植试验和规划。还有我们连云港是一个海滨城市,我们可以充分利用这一优势,比如能否建立工程微藻原料基地,把工程微藻的研究也作为将来主要研究方向之一,目前中科院水生植物所主要在研究工程海藻油为原料生产生物柴油,我们也可以建立合作关系或引进技术。此外据相关资料报导美国目前已经开发出含油量超过60%的工程微藻,每亩微藻可以生产2吨以上生物柴油。将来我们也可通过适当路径引进这些先进技术。
总之,只要我们采取有效措施,有计划地建立自己的原料供应网络和原料种植基地,依托科研院校的技术平台,不断研究和引进新技术、新工艺、新品种就可稳定建立原料供应渠道网络和基地,确保公司快速发展。
连云港市位于江苏省东北部,地理坐标:地处东经118°4´~119°48´,北纬34°7´~35°7´之间,东临黄海,西接中原,北扼齐鲁,南达江淮,素以“东海名郡”著称。连云港市是中国首批对外开放的14个沿海城市之一,是中国49个重要旅游城市和江苏省4大国家风景名胜区之一,位于陇海线起点,是举世瞩目的新亚欧大陆桥的东方桥头堡。连云港市一纵一横国家干道通车之后,连云港将成为全国45个公路枢纽中心之一。连云港市有开往北京、上海、宝鸡、武汉、广州、济南、南京等火车班次,交通便利。白塔埠机场紧邻市区,连云港市空中航线1987年开通。目前,已通航的路线有连云港-广州;连云港-厦门;连云港-沈阳;连云港-大连;连云港-成都;连云港-温州;连云港-上海。连云港海港建于1933年,已有64年的历史。连云港港口是我国重点开放港口之一,目前已建成泊位36个。其中万吨级以上的泊位28个,设计停靠能力为3.5万吨,实际能力已达7-8万吨,随潮10万吨级进出顺利。港口目前年吞吐能力可达8500万吨,港口已与120多个国家和地区的630多个港口有贸易往来。到2008年,港口吞吐量将首次超过1亿吨 。因为海陆空出入、运输十分便捷,所以不论是对原料进出还是产品推广应用进军国内、国际市场都占有得天独厚的天然优势。
⑴同行竞争小,且生物柴油目前是供远小于求,发展空间大。在苏北及邻近地区还没有生产相关产品的企业,这给公司初步发展提供了良好的运作环境。我国生物柴油的生产企业现在大多都聚集在南方城市,北方分布相对较少这为公司的发展壮大创造了契机。而且北方幅员辽阔,农业机械化相对发达,对柴油的需求也日益加大,这也给我们提供了难得的机遇和广阔的发展空间。
⑵公司采用的技术和工艺先进,能生产出满足我国以及美国、欧盟标准的生物柴油;
⑶由于公司地理位置的优势确保了原料采购上的优势,本市及周边城市的地沟油可利用政府的支持优势进行有效收集,益海粮油等植物油厂的大量酸化油可利用,港口每年有上万吨的废机油及大量城市车辆废机油都可利用,同时可利用港口的特有优势进口棕榈油等原料,这些原料上优势可使产品成本最优,产品的价格更合理。
⑷我们有科研院校等良好的技术合作平台依托,具有良好的技术服务能力和产品延伸的开发能力;
⑸我们计划利用本地的滩涂种植油沙豆等油料植物,建立原料基地,形成产业化优势;
⑹公司紧邻陇海线起点,连云港港口和宁连高速、沿海高速、连徐高速、204国道、242省道及机场,交通运输十分便捷。
⑺可利用下角料开发和生产生物蛋白和有机肥料。
(八)、生物柴油的技术状况
虽然我国生物柴油的研究与开发虽起步较晚,但发展速度很快,一部分科研成果已达到国际先进水平。我们技术合作伙伴江苏工业学院在生物柴油方面已获得了多项技术专利,多项技术通过部省级技术成果鉴定,同时在江苏常州卡特油脂公司、河南郑州等地多家公司采用这些技术形成了2万吨到十万吨的规模化企业,并取得了良好的经济效益和社会效益。
密度15华氏度下 | J/cm | 0.9241-0.95 | JISK2249 |
闪点 | C | 251-260 | JISK2265 |
动黏度50华氏度下 | mm/s | 22.8-23.5 | JISK2283 |
湿度 | % | 0.09-0.1 | JISK2275 |
硫含量 | % | 0.004-0.005 | JISK2541 |
电流点 | C | -7.5- -5.0 | JISK2269 |
灰含量 | % | 0.04-0.01 | JISK2272 |
碳残余量 | % | 0.45-0.3 | JISK2270 |
总热量 | J/g | 39430-40000 | JISK2279 |
氮含量 | % | 0.0015-0.001 | JISM8813 |
真空条件下的热量 | J/g | 36810-39000 | JISK2279 |
氯含量 | % | Tess thun0.0001 |
|
目前我公司生物柴油项目是连云港市唯一获得市发改委立项备案的项目,由于能源不断紧张,加上生物柴油环保的特性,以及生物柴油的广泛化工用途,使它的市场需求潜力非常巨大!
美国从20世纪70年代开始便成立了专门的生物柴油研究机构,能源政策法规规定;2000年用非石油燃料代替10%的发动机燃料,到2010年达到30%,总统签署开发生物质法令,并采取免税的政策。欧洲国家对生物柴油的生产企业进行免税政策,制定了生物柴油推广目标:努力实现生物燃料替代矿物燃料比为-2010达5.57%,2020年达20%。我国2004年科技部启动了“十五”国家科技攻关计划“生物燃料油技术开发项目”,2005年国家专项农林生物质工程启动,规划2010年生物柴油产量达200万吨/年,2020年达1200万吨/年,2006年1月开始实施《中华人民共和国可再生能源法》,鼓励发展生物质能源,并依法保护可再生能源开发利用者的合法权益,同时规定将符合国标的生物质液体燃料纳入其燃料销售体系,并给予税收优惠。总之,生物柴油是一种可再生能源,不会枯竭,是安全的能源,是一种环境友好的能源,因此有美好的前景。
1.我国07年出台了生物柴油产品标准,这有利于保证生物柴油的质量和规范市场,同时也对企业提出了更高要求;特别是要想达到欧标等国外标准对企业的管理、工艺技术和原料的组织要求更高。
2.产品进入市场的难度有:
A.国家没有规范生物柴油推向市场的程序
B.按照可再生能源法,国家扶持生物柴油产业发展的具体政策还没有及时出台;
C.广大客户对生物柴油的认识还需要一个过程。
市场需求快速增长,生物柴油随着技术和质量的提高,生物柴油的竞争力在不断提高
1.为鼓励使用生物柴油,许多国家出台税收等优惠政策。我国也相继出台了很多相应产业政策和优惠政策。
2.世界范围内柴油供应不足的严重趋势,为生物柴油发展留下了广阔的空间,我国柴汽比矛盾日益突出,开发生物柴油有一定原料基础,因此意义深远,按照国际上采用比较广泛的标准(B10-B20)计算,到2010年,国内市场需求量为1000-2000万吨,因此具有较强的上升空间。
3.发展趋势是生物柴油需求不断增大,生产企业要建立原料种植基地,注重延伸产品的开发,形成生物柴油产业一体化优势。
4.充分利用和发挥资本优势,实现强强联合,力争成为国内行业优秀企业和力争境外上市。
四、目标市场
1、国际市场。目前国际市场需求很大,尤其欧美、日本、韩国等对生物柴油需求量很大。
2、国内的化工企业。作为重要的化工中间体,可用来制备洗涤剂、乳化剂、发泡剂、增塑剂、表面活性剂、纺织助剂及皮革加脂剂等,创造更高价值。特别是各类植物油的大幅涨价,使更多的化工企业选择了生物柴油。
3、国内的动力使用市场,作为能源0#柴油使用。比如汽车,船舶,市场潜力具大。
4、国内的饲料用油市场。由于植物油的大幅涨价,饲料厂家从降低成本角度考虑基本上都使用生物柴油。
5、国内的燃油市场。比如工业锅炉,餐饮锅炉。特别是目前从环境保护考虑城市不再允许使用煤炉,工业锅炉和餐饮锅炉已全部改为柴油炉,使用生物柴油不仅降低成本,而且环保。
五、竞争分析
1、地方政府支持,市场环境好。
2、本地区没有同类型的生产企业,我们有着独有的优势。同时由于能源国际性的紧缺,作为绿色新能源生物柴油有着巨大的市场需求,是处于供小于求的状态。
3、有着丰富的原料优势,本地有着大量海边滩涂和空地,也有建立原料种植基地的优势。
4、我们紧邻港口,原料和产品的进出有着独天独厚的优势。
5、港口、机场、高速公路、国道交通运输十分方便。
任何项目的运作必然存在着内部环境的优势和劣势,外部环境的机会与威胁,为了更明确该项目内外处境,SWOT分析如下:
项目SWOT分析
S(优势) ·技术先进、成熟可靠。 ·交通便利,基础设施齐全。 ·企业管理层均为行业内人士,有一支高素质的技术人才队伍。积累了一定的经营管理经验,有利于公司的决策与发展。 ·当地政府出台一系列优惠政策和措施。 | W(劣势) ·项目实施投资较大,因企业资金实力欠缺,对本项目的初期运作会带来一定的影响。
|
O(机会) ·企业的组建得到当地政府的大力支持。行业内一直保持持续发展的态势。 ·下游产业发展态势强劲,本项目有着良好的发展前景。 ·拥有资源优势和有利的地域优势。 ·产品具有较强的生命力,有一定的市场空间和获利机会。 | T(威胁) ·入世后,国外同行业的大企业进入中国,其雄厚的资本及先进的管理,对本项目产生一定的威胁。 ·行业扩张迅速,行业内部竞争力度增大。
|
通过SWOT分析,可以看出本项目内部是优势大于劣势,外部是机会大于威胁,因此,项目具有较强的竞争力。
(一)管理战略,加快企业结构调整
公司把产业结构调整和加快“大公司、大集团、大基地”战略紧密结合起来,推进企业组织结构调整,实现产业一体化经营
走集约化规模经营的道路,采用超常规发展模式与管理创新体系,打破地区和行业界限,与中、小型企业实行兼并、收购、租赁和关、停、并、转等多种方式的联合。优化组合,实现低成本扩张,把现有资产存量向支柱企业、重点发展的企业、名优产品集聚,形成具有一定经济规模。原料、能源、产品相配套的企业集团公司,以资产为纽带搞“强强联合”,组建大型、特大型企业集团,同时要加快产权制度改革,限制盲目发展,走资本经营、企业联合发展之路,做大、做强企业,步入国内先进行列。
(二)新产品战略,开发新产品
分析市场现有需求和潜在需求,加强与科研单位的合作,推进新产品的开发,在对产品周期进行仔细分析的基础上,选择合理的产品档次,即在主要产品处于成长期时导入新产品,当主要产品处于成熟期时,新产品也顺利进入成长期,如此反复,以保持企业收益逐年递增,稳步发展,尽快使科研成果产业化。
(三)市场营销战略,逐步扩大市场份额
关于市场营销问题,公司准备既传承传统的“4P”战略,即产品、价格、地点和促销手段。又继承20世纪90年代劳朋特教授的4C理论,即研究消费者的需求与欲望,消费者愿意付出的成本,消费者购买商品的便利,沟通这一营销理论的核心。同时还学习最近美国学者舒尔茨的“‘4Rs’营销组合理论”,即市场营销四要素:关联,提高顾客满意度和忠诚度及转换成本;反映,在顾客需求变化前做出适当反映;关系,厂家与顾客建立长期、稳定且密切的关系,降低顾客流失率,搞好关系营销;回报,牢记企业营销的真正动机在于为企业带来短期的利润回报和长期的价格回报。在融会贯通四个阶段营销组合理论的同时,采用最新的营销理念和方法,以迅雷不及掩耳之势,尽快插到竞争对手前面,以优秀的市场营销,带动企业的迅速发展壮大。
具体要做好如下几个方面的工作:
●从满足消费者需求与欲望出发,按产品的定位,塑造鲜明品牌形象,通过物质和心理的服务,提高顾客的满意度和忠诚度,以提高顾客的转换成本。
●克服以利润最大化为目标的急功近利思想,综合考虑各种因素对企业长期利润的影响,选择适当的投资回报率、市场占有率等综合目标,制定具体价格。新上市时,选择按接受需求导向和技术导向相结合的定价策略,以高品质,偏低价位切入市场。产品热销后,按成本导向方法,适当调低价格。激烈竞争开始后,立即按竞争导向调低价格,用低价保持并继续扩大市场份额,淘汰竞争对手。
●建好销售渠道。针对本项目产品特点,我们准备采取直销和分销、网络营销和关系营销相结合的策略。
●建立营销数据库,实行国内外销售代理及所有用户入网建档,组织公司销售部门人员及分销商随时掌握顾客动向,鼓励与顾客建立长期稳定密切的关系,降低顾客流失率。建立顾客数据库,展开数据库营销。
公司以市场为导向,以全员营销为理念,以客户满意为目标,建立市场营销快速反应系统,不断进行客户需求、市场细分和定位,通过市场机会分析,确定市场开发重点和顺序,适时开发细分市场,确定不同市场开发策略,不断进行客户评估,优化客户资源。企业在降低成本的基础上,通过成本优势和价格优势,逐步扩大市场份额。
(四)人力资源战略,建立企业人力资源库
人是社会经济发展中最活跃的因素。公司要引进先进的人力资源管理体系,建立合理、高效的薪资管理制度,建立一套适合于本行业和本企业的竞争机制和考核体制,极大的发挥人在生产经营活动中的潜能,并最终转化为现实的生产力。企业要以人为本、倡导不断创新和追求卓越的核心理念,为员工提供广阔的发展空间,努力实现个人和企业的融合和成长;培养全员营销观念,形成内部营销机制,建立一支勇于创新、充满激情、吃苦耐劳、责任心强的员工队伍,尤其是中层干部队伍的建设,塑造团队精神,增强员工的集团荣誉感和凝聚力。
建立健全具有竞争力的薪酬福利和激励制度,吸引人才、留住人才。重视人力资源开发、储备和员工职业生涯规划,通过外部招聘与内部提升相结合,保持企业稳定和活力。
(五)信息战略,顺应瞬息万变的市场变化
当今经济社会,市场瞬息万变。每一年以至每一个季节市场情况都会比以前有较大的不同。为此就要求企业进行信息分析和利用系统,及时捕捉市场基本信息(包括产业政策、市场占有率、市场饱和度)和动态信息(价格、产品、消费者需求和竞争动态变化信息),知道产品改进和营销推广工作,为管理层进行战略和战术决策提供依据,尤其要重视建立产业品牌有效传播以及市场和顾客及时反馈的强势信息系统,把握市场脉搏,实现较高的覆盖和渗透;拓宽信息提供渠道,健全销售统计、回款统计、客户档案、竞争对手档案、销售队伍档案等基础管理资料,监控市场运作全过程。通过科学分析,找出市场规律,及时进行市场调查,尽快把握消费者和竞争者的变化,准确的分析和研究市场变化,迅速调整经营策略。
(六)财务战略,降低资产负债率,优化资本负债结构
加强资金开源节流,提高资金效益;扩充融资渠道,提高融资能力和企业资信度,为企业持续经营发展奠定基础,制定完善的赊销和应收账款管理政策,加强应收账款的回收工作,加快资金流转,提高现金流量和资金效益,保障资金安全;实施客户资信调查,确定客户的信用额度,制定适当的优惠措施和奖惩措施,逐步尝试进行资本运做和上市融资及兼并投资等活动,实现企业的快速扩张。
(七)目标战略
1、初期(第1-2年)
在二年内达到设计的2万吨生产能力,开拓国内外市场,建立稳定的各类各层次营销网络;建立稳定的原料供应渠道网络;筹建原料种子基地的建立和初期的试验种植;完善服务体系,在行业内逐步树立知名度。
2、中期(第3-5年)
扩大和完善国内外市场营销网络;开发1-2个延伸产品及市场;建立原料种植种子基地和原料种植基地初具规模;同时建立相对稳定的国外原料供应渠道;筹备和开始二期工程十万吨生产线的前期工作;完成产业一体化的框架搭建。
3、长期(第5年后)
稳定、扩大和完善国内外市场营销网络和原料供应渠道;开发多个延伸产品和新产品及市场;完善原料种植基地建设,以租、购和公司加农户的多种形式实现种植基地的规模化;有计划的在国外也建立原料基地;在七年内完成十万吨生产线的扩建,并实施满负荷生产;实现产业一体化;有计划有针对性地寻求相应企业联合或兼并,实现大公司、大基地、大集团的战略;力争和寻求境外上市。
(八)、技术研发
坚持走产科研相结合的路子,和科研院校保持紧密合作,搭建一个高水平的研发平台,在和江苏工业学院建立合作关系的基础上,随着企业的发展需要还要和其他的科研院校建立相应的合作关系,并且在依托科研院校技术的同时尽快组建一支高素质、高水平的自已技术研发队伍,确保企业的健康发展。
1.初期
产品的研究与开发的重点是规范和完善生产工艺,提高和稳定产品质量,提高产品转化率,确保生产符合国标和国外各类标准的生物柴油,实现产品系列化和生产工艺流程标准化,原料品种多元化的方向确定。
2.中期
提高生产工艺标准,真正实现环保型生产工艺,提高效率、降低成本、提高质量;进行原料种植的研究、试验和种植基地建设的技术方案最终确定和实施;有针对性的开展生物柴油的延伸产品的研究、开发和组织生产;进行二期生产线扩建的方案设计和确定;研究和确定新产品的开发方向。
3.长期
重点研究和开发生物柴油的延伸产品和新产品;建立技术服务体系,对合作公司的生产工艺流程、设备制造、安装调试、原料种植及种子培育等进行设计、指导、技术援助和技术培训;进行原料种子新品种的种植和培育研究、引进、开发,尤其是海藻作为原料的研究、开发和新技术引进。实现和确立公司技术的先进性和独特性,确保公司技术处于领先地位。
(九)服务支持
公司将建立和完善服务体系,组建服务中心,明确和规范服务标准,建立建全服务制度,做到服务一流化、标准化,树立企业良好的形象和信誉。
公司的发展方向:是致力于生物柴油及延伸产品和新产品的研发和生产,实现产业化经营,力争境外上市。
经营战略:立足国内。用高品质的产品实现和中石化、中石油、车船运输业、大型化工企业等的合作;积极开拓国际市场,建立国际营销体系;依托科研院校,不断研究新技术、新工艺,尽快吸收、消化和引进先进技术,开创生物柴油用途的新领域。尤其是在化工业,它可作为重要的化工中间体,可用来制备洗涤剂、乳化剂、发泡剂、增塑剂、表面活性剂、纺织助剂及皮革加脂剂等,创造更高价值;逐步完善各层次的销售网络和渠道;建立原料油料作物的研发平台和种植基地,实现规模化、产业化经营。
行业地位:做到在本地区占主导地位,力争在行业内做出影响,做出特色来,做出知名度。
发展目标:计划在运营后2年内达到预计的规模2万吨产量,争取用五至七年的时间扩建生产能力到10万吨的规模。积极采用新技术,降低成本,提高品质,树立企业的产品形象和信誉,积极推动利国利民绿色能源生物柴油的应用和产业化革命,在行业内走出自己的特色路子,力争在苏北地区做到引领行业发展,积极创造知名品牌,步入国内行业的先进行列。
营销战略:以直销、分销和网络营销结合的战略;坚持走高品质的发动机用油、化工用中间体、饲料用油及国际市场为主导,以工业锅炉等燃油市场为辅的相结合原则。尤其是附加值更高的化工中间体、饲料用油及国际市场是我们的主要目标市场。即:发动机用油可充分利用国家有关政策和政府的支持,寻求和本地区的中石化、中石油公司建立合作关系;积极寻求和公交公司、车船运输业、港口鱼船等企业建立合作关系;主要通过电子网络及市场调查,寻求化工企业和外贸公司建立合作关系,形成和建立高附加值产品的营销网络体系。目前通过隆生饲料公司在阿里巴巴发布了生物柴油信息后,大连、上海、青岛、广西、广东等多家外贸公司多次来电查询,希望能否尽快供货。其中德国尼尔森公司来电查询,希望能建立合作关系,国际市场潜力巨大,我们可逐步建立国际营销网络体系。国内企业,合肥、山东济宁、灌南县、本市区及港口、镇江、江阴市向阳科技有限公司、上海、扬州食品公司、浙江等各地各家企业也来电查询,希望能提供样品或供货,充分说明化工用途的市场潜力巨大。
作为饲料用油也有一定的市场,连云港本地区就有以正大饲料为主的十几家饲料公司,周边地区淮安、徐州、临沂、宿迁具有一定规模的饲料公司超过百家,这些企业都是我们的目标客户,因为用我们的油在价格上和他们直接用植物油相比具有一定优势!因此饲料用油也是有较好潜力。
市场定位:以本地区及苏北地区为重要市场,逐步开拓国内市场,重点开发化工市场,有计划和目标重点开发国际市场。
目前我公司生物柴油项目是获得市发改委立项批准,地方政府大力支持,项目建成投产对推动地方新能源产业结构的提升和有效实现节能减排有着非常大的积极作用和深远意义。由于能源不断紧张,加上生物柴油环保的特性,以及生物柴油的广泛化工用途,使它的市场需求潜力非常巨大!其次本地区还没有生物柴油的生产企业,更没有同类规模化企业,这给我们在原料组织和市场营销上有着非常独有的优势。
国内行业情况
我国2004年科技部启动了“十五”国家科技攻关计划“生物燃料油技术开发项目”,2005年国家专项农林生物质工程启动,规划2010年生物柴油产量达200万吨/年,2020年达1200万吨/年。2006年1月开始实施《中华人民共和国可再生能源法》,鼓励发展生物质能源,并依法保护可再生能源开发利用者的合法权益,同时规定将符合国标的生物质液体燃料纳入其燃料销售体系,并给予税收优惠;2007年国家出台了《可再生能源发展十一五规划》,规划中明确提出,到2010年,可再生能源在能源消费中的比重达到10%,比2005年提高2.5个百分点,全国可再生能源利用量达到3亿吨标准煤;2007年9月国家出台了《可再生能源中长期发展规划》,从而把可再生能源发展提高到了一个很高的战略高度,积极推动了可再生能源的快速发展。总之,生物柴油是一种可再生能源,不会枯竭,是安全的能源,是一种环境友好的能源,因此有美好的前景。同时地方政府十分重视生物柴油的发展,连云港市市政府以市长为组长成立了生物柴油推进领导小组,为我们的项目实施有着巨大的积极作用。
产品进入市场的分析
1.我国07年出台了生物柴油产品标准,这有利于保证生物柴油的质量和市场规范;
2.产品进入市场的难度有:
国家没有规范生物柴油推向市场的程序
按照可再生能源法,国家扶持生物柴油产业发展的具体政策还没有及时出台;
广大客户对生物柴油的认识还需要一个过程
市场需求及发展趋势
市场需求快速,生物柴油随着技术和质量的提高,生物柴油的竞争力在不断提高
1、为鼓励使用生物柴油,许多国家出台税收等优惠政策
2、世界范围内柴油供应不足的严重趋势,为生物柴油发展留下了广阔的空间,我国柴汽比矛盾日益突出,开发生物柴油有一定原料基础,因此意义深远,按照国际上采用比较广泛的标准(B10-B20)计算,到2010年,国内市场需求量为1000-2000万吨,因此具有较强的上升空间。
3、发展趋势是生物柴油需求不断增大,生产企业要建立原料种植基地,注重延伸产品的开发,形成生物柴油产业化优势。
目标市场
1.作为车辆动力用油:目标客户主要是石化、石油公司,民营加油站,各种运输车队,船舶运输队和公交公司。
2.作为普通燃料用油:目标客户是各种船舶,工业锅炉,餐饮锅炉;
3.作为脂肪酸甲脂:目标客户大型化工企业,可作为表面活性剂,增塑剂等;
4.作为饲料用油:目标客户各类饲料企业;
5.作为脂肪酸甲脂开发国际市场,目前国际市场需求量很大。
我公司的竞争优势
1.公司采用的技术和工艺先进,能生产出满足我国以及美国、欧盟标准的生物柴油;
2.由于公司地理位置的优势确保了原料采购上的优势,本市及周边城市的地沟油可利用政府的支持优势进行有效收集,益海粮油等植物油厂的大量酸化油可利用,港口每年有上万吨的废机油及大量城市车辆废机油都可利用,同时可利用港口的特有优势进口棕榈油等原料,这些原料上优势可使产品成本最优,产品的价格更合理。
3.我们有院校等良好的技术合作平台依托,具有良好的技术服务能力和产品延伸的开发能力;
4.我们计划利用本地的滩涂种植油沙豆等油料植物,建立原料基地,形成产业化优势;
5.公司紧邻陇海线起点,连云港港口和宁连高速、连徐高速,204国道,242省道及机场,交通运输十分便捷。
6.可利用下角料开发和生产生物蛋白和有机肥料。
产品的售后服务
1.建立完善销售网络体系,建立健全规范的客户档案;
2.实行定期和不定期的对客户进行电话和现场拜访制度
3.定期组织召开客户座谈会,交流会,推介会,培训班,并组织客户开展各类有益活动;
4.在最短时间内解决客户提出的问题,是产品满足客户的需求。
市场营销战略、市场定位
1.以车辆和船舶柴油发动机用的生物柴油为主导,充分利用国家有关政策,寻求本地区中石化,中石油的合作,进入加油站系统;同时积极寻求大企业,公交公司,车船运输业的合作,其次研发和生产高品质脂肪酸甲脂及延伸产品,进入化工企业,作为重要的化工中间体,可用来制备洗涤剂,乳化剂,增塑剂,表面活性剂等,以及饲料用油。建立国内外稳定的营销网络。
2.以本地区为重点市场,开发国内大型化工企业,有计划和目标开发国内市场。
3.重点开发国际市场,建立稳定的国际营销网络。
销售网络、销售渠道的策略与实施
销售网络和渠道:
A:利用现有的人脉关系打通中石化,中石油大企业
B:充分利用政府的重视和宣传优势
C:以高品质的产品让客户做试验,并保证提供合格的产品
D:利用新闻媒体宣传
E:比石化柴油略低的价格策略
F:充分利用网络营销
G:充分利用生物柴油绿色环保这一特性
H:分类、分层次、分重点建立营销网络。
建立良好的销售队伍的策略和实施
1.从人才市场招聘德、才、能兼备的人才,招贤纳士,组建一支优秀销售团队
2.建立和规范销售队伍管理和考核体系
3.对考核优秀,表现突出的销售人员给予精神和物质等多种形式的奖励
4.建立健全销售人员培训制度和制订合理可行的各类层次的培训计划,坚持每月销售例会制度。
其他方面的策略实施
1.在公司内以德、才、能、业绩作为人才考核标准和依据,任人唯贤,建立一个强大团队;
2.逐步建立和形成企业的自身文化,创建一个独特的企业文化;
3.把技术开发和原料基地建立作为企业发展的重要战略之一。
4、坚持产业一体化的宗旨,加快“大公司、大集团、大基地”战略目标的实施,走资本经营、企业联合发展之路,做大、做强企业,尽快步入国内先进行列,力争实现境外上市。
连云港正丰生物能源有限公司有意愿与投资方共同合作或合资成立高新科技公司;共同开发“生物柴油”和其延伸产品的市场。
投资概算规模:约3000-5000万元资金(含流动资金)。根据公司筹建进度分批多次投入。投资规模应根据公司扩展速度作适当调整,以充分实现本项技术的各方面价值。
根据估算,在第五年合作方可以以现金形式收回全部投资,并且不影响公司的后续经营;五年时间投资内部报酬率达到:20%。
合作方可以通过分红或股权转让和公司回购等形式退出,兑现投资收益,具体安排由合作方协商确定。
(一)总则
为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。
1、财务职能
(1)认真贯彻执行国家有关财务管理制度。
(2)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。
(3)积极为经营管理服务,促进企业取得较好的经济效益。
(4)厉行节约,合理使用资金。
(5)合理分配企业收入,及时完成需要上缴的税收及管理费用。
(6)对有关机构和财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。
(7)完成公司交给的其他工作。
2、财务部成员
财务部由会计、出纳组成。
(二)岗位责任
1、会计岗位责任
(1)按照国家会计制度的规定进行记账、核账、报账,做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账。
(2)按照经济核算原则,定期检查,分析企业财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好企业参谋。
(3)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
(4)完成总经理交给的其他工作。
2、出纳岗位责任
(1)认真执行现金管理制度。
(2)严格执行库存现金限额,超出部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵押现金。
(3)建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。
(4)严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票需经总经理签字后方可生效。
(5)积极配合银行做好对账、报账工作。
(6)配合会计做好各种账务处理。
(7)完成总经理交付的其他工作。
(一)评价方法的选择
该项目财务评价依据《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》中规定的方法计算增量效益与增量费用。从而进行评价分析,估算项目的财务评价指标。
(二)评价依据
1、国家计划委员会建设部发布《建设项目经济评价方法与参数》;
2、涉及行业的参数及资料;
3、财政部、中国人民银行总行、国家税务局和原国家国有资产管理局制定的有关企业财务、会计、金融、税收和资产管理方面的政策、法规。
本项目总投资为5000万元人民币,。其资金使用计划详见下表:
投资估算表
单位:万元
序号 | 项目名称 | 投资估算(万元) | 备注 |
1 | 固定资产 | 3500.00 |
|
1.1 | 生产基地地址购置 | 1000.00 | 70亩 |
1.2 | 厂房及辅助设施建设费 | 1200.00 | 包括环境、安全 |
1.3 | 生产设备购置、安装费 | 1000.00 | 年产20000吨生物柴油配套设施 |
1.4 | 设计费 | 100.00 |
|
1.5 | 不可预计费 | 200 |
|
2 | 流动资金 | 1500.00 |
|
| 合计 | 5000.00 |
|
本项目建成后可年处理油脂20000吨,生产生物柴油(95%计)19000吨,粗甘油(按6%计)1200吨。其年销售收入详见下表:
年销售收入预测表
单位:万元
序号 | 名称 | 单价(万元/吨) | 数量 | 金额 |
1 | 生物柴油 | 5650 | 19000 | 10735 |
2 | 粗甘油 | 2400 | 1200 | 288 |
| 合计 |
|
| 11023 |
成本费用包括原辅材料费用、外购动力费用、人员工资及附加、财务费用(返还投资方红利)等,以达产年份计算。
成本费用税收预测表
单位:万元
序号 | 产品名称 | 金额(元/吨) | 年合计 | 备注 |
1 | 原料油 | 3350 | 6700 | 1000kg/吨 |
2 | 辅料及添加剂 | 550 | 1100 | 210/吨 |
3 | 标准煤 | 27.50 | 55 | 50Kg/吨 |
4 | 电费 | 20.8 | 41.6 | 26KW.h/吨 |
5 | 人员费用 |
| 90.945 | 详见人员费用表 |
6 | 办公费用 |
| 20 |
|
7 | 年纳税额 |
| 1873.91 | 按17% |
8 | 教育附加费 |
| 56.2173 | 按3% |
9 | 城市维护建设税 |
| 93.6955 | 按5% |
| 合计 |
| 10031.3678 |
|
人员费用表
单位:万元
序号 | 项目名称 | 人数 | 月工资(元) | 金额 | 备注 |
1 | 工资 | 25 | 64500 | 77.4 |
|
1.1 | 管理人员 | 5 | 20000.00 | 24 |
|
1.2 | 财务人员 | 2 | 6000.00 | 7.2 |
|
1.3 | 车间人员 | 10 | 15000.00 | 18 |
|
1.4 | 销售人员 | 3 | 15000.00 | 18 |
|
1.5 | 化验人员 | 2 | 4000.00 | 4.8 |
|
1.6 | 其他人员 | 3 | 4500.00 | 5.4 |
|
2 | 福利 |
|
| 10.836 | 年工资支出(万元)×14% |
3 | 工会费 |
|
| 1.548 | 年工资支出(万元)×2% |
4 | 教育费 |
|
| 1.161 | 年工资支出(万元)×1.5% |
人员费用支出 |
|
| 90.945 |
|
财务评价指标汇总表
序号 | 项目 | 单位 | 指标 | 备注 |
1 | 总投资额 | 万元 | 5000 |
|
1.1 | 固定资产 | 万元 | 3500 |
|
1.2 | 流动资金 | 万元 | 1500 |
|
2 | 总融资额 | 万元 | 3000 |
|
3 | 合作年限 | 年 | (商定) | 两年建设期 |
4 | 固定回报率 |
| (商定) |
|
5 | 年销售收入 | 万元 | 11023 | 据财务谨慎原则,估算 |
6 | 年总成本及税收 | 万元 | 10031.37 | 据财务谨慎原则,估算 |
7 | 年利润 | 万元 | 991.63 | 据财务谨慎原则,估算 |
8 | 销售利润率 |
| 28.36% | 据财务谨慎原则,估算 |
9 | 投资利润回报率 |
| 19.8% | 据财务谨慎原则,估算 |
10 | 投资回收期(不含流动资投资) | 年 | 5.1 | 据财务谨慎原则,估算 |
从以上分析可以看出,本项目投资利润率高、投资回收期短,各项评价指标均高于行业平均水平,项目产品市场广大,经济效益明显,具有较强的抗风险能力;同时也能带动当地附属行业的发展,增加劳动就业机会,有较好的经济效益和社会效益,并能提高人们生活水平,社会综合效益良好,是一个具有投资价值的项目。
投资风险最先体现在项目的建设开发阶段,由于一部分资金由投资者承担,投资者在本项目中的风险较大,需要项目单位有强有力的信用支持来保障项目的完成。投资风险的规避如下:
●该项目良好的市场前景和经济效益有能力在项目建成后,按计划偿还投资者,项目建成后,由双方认可的权威机构对项目进行评估和审计,然后办理相关手续。
●建立还款储备金,在项目进入生产经营期后,每年在营业收入中,除按《企业法》相关规定提取“公积金”和“公益金”以外,再利用剩余待分配利润建立“还款储备金”,该项基金专户存储,用于因不可抗力等因素导致企业无力还款年份。该储备金在若干还款期内如没有动用,在足额偿还投资者回报后,纳入待分配利润中。
公司的快速发展有赖于一定的外部资本的注入,如果经营中不能按预定的经营目标实施,可能存在财务风险。
在项目运营过程中,因为销售的问题,造成货款回笼不及时,或形成呆账、坏账和死账等均造成巨大的财务风险。规避财务风险的措施包括:
●要根据企业实际情况制定产品销售政策;
●加强销售各个环节的管理,防止呆账、坏账和死账的形成;
●加强财务管理创新;
●加强产品的技术革新,不断开发新产品,提高产品附加值;
●加强产品的成本管理,向管理要效益,还要密切关注产品的发展趋势及时应对各种不测事态,以规避风险。
●项目融资成功后,公司将进一步增强实力,充足的资金保障会大大加快公司开拓国内外市场的步伐,根据该项目的预测,可以看出该项目有较强的债务清偿能力和抗风险能力,公司还将在项目的运作过程中,加强成本控制和管理水平,增强项目的综合抗风险能力,规避项目的财务风险。
生物柴油可以以多种原料加工而成,选择合适的原料是企业开展生物柴油项目时首先考虑的问题。
如果直接利用植物油生产生物柴油,成本太高,得不偿失。因此从经济角度考虑,在众多原料中,利用当地的餐饮废油进行生物柴油的生产无疑是最经济可行。然而,在实际操作中由于餐饮废油的利用价值提高,它的价格也会被提高,从而造成成本上升,失去优势,形成原料紧张的可能。
l、利用当地政府支持的优势和影响,建立有效的餐饮废油收集系统,以保证其收集的数量和价格,同时在周边城市逐步建立餐饮废油的收集系统。
2、充分利用本地溢海植物油脂公司和周边山东等地植物油厂多的优势,和他们建立长期的合作关系,使用他们植物油生产的下脚料(酸化油)生产生物柴油,尤其是溢海公司的酸化油,若合作关系建立,原料就基本上有了保证(一期)。目前正在利用良好的人脉关系进行协调中。
3、利用连云港港口轮船和周边城市产生的废机油作为原料,不仅成本低,而且潜力大,仅港口每年产生的废机油就达上万吨,对我们来说是非常好的优势。
4、本地和周边城市有很多大小肉联厂、炼油厂产生的动物油,我们也可建立有效收集系统,充分利用。
5、利用港口优势,进口工业级棕榈油等原料。
6、逐步建立油料作物种植基地,这是重要的战略举措之一,利用沿海的滩涂空地和山地种植油沙豆(出油率与花生相当)等油料作物,建立自己的原料基地,彻底解决原料瓶颈,实现企业的产业化经营,推动企业快速健康发展。
由于公司是新建公司,在技术开发上可能会出现力量不足现象,这可能会给企业的正常发展带来影响。
1、我们已和江苏工业学院进行了技术合作磋商,并达成了技术合作协议,使用他们的技术,购买他们技术或他们以技术入股。这样就搭建了一个更高的技术平台,可以不断开发先进的加工工艺和纵深产品,确保公司健康发展。目前江苏工业学院的技术在常州卡特石油制品有限公司已得到成功应用,在07年初通过了国家部级验收,年产达3万吨,现计划扩建十万吨生产线。
其次我们还计划和中国农科院武汉油料植物研究所建立合作关系,为今后建立的油料植物种植基地搭建一个良好平台。
2、我们和江苏无锡华宏生物燃料有限公司也已基本达成了技术合作框架意向。无锡华宏生物燃料有限公司,05年3月引进日本知名公司HAVE生物柴油制造工艺和年产万吨的制造设备。经过吸收、消化日本技术的同时,自行设计和制造了生物柴油的生产设备,并且开发了新工艺、配方,于05年10月试车成功,并具有低耗能、低成本、高品质等优点,到06年底生产能力已达10万吨。
其次,我们和许昌市博奥生物能源有限公司也进行了初步磋商和交流。许昌市博奥生物能源有限公司在06年已对外成功建造了多个万吨级生物柴油生产线,有成功的经验。
3、广泛的引进相关技术人才,并将相应的特殊技能员工送到合作院校和厂家进行有效培训。同时建立长期的人才引进和培训计划,确保公司具有适应市场快速发展的技术开发能力。
“十一五”发展纲要再次将可再生的生物柴油确定为国家发展方向:《可再生能源法》明确提出,要鼓励发展生物质能源,鼓励各种所有制经济主体参与可再生能源的开发利用,并依法保护可再生能源开发利用者的合法权益,同时规定石油销售企业将符合国家标准的生物质液体燃料纳入燃料销售体系,国家对可再生能源项目给予税收优惠。但是目前很多优惠具体办法还没有出台,如何利用好国家这些扶持政策是关键。
1、目前我国的生物柴油标准已出来,我们必须生产符合国标的产品,发挥当地政策扶持的优势,设法进入本地中石化、中石油销售系统。
2、有计划地按步骤实施,尽早地进入规模化生产,按时实现一期目标和二期目标,在本地形成龙头企业的优势,争取政府更多的扶持,并积极申报地方政府和国家的相关项目资金,以及积极申报国际上的CDM项目,以便形成更大的影响。
3、充分利用国家燃油税调整的契机,加快企业建设步伐,尽快投入生产,以便形成企业的绝对竞争优势!
由于生物柴油及原料对安全要求较高,不允许出现任何问题。
l、加强安全意识教育,人人注意安全,安全与人人有关。
2、规范操作规程,并进行有效培训和考核。
3、建立健全安全管理制度,并进行有效考核;完善安全设施,定期检查。
本项目产品与市场需求、生产设计能力与市场容量、激烈的市场竞争与本公司市场营销能力等方面不相适应的风险。市场经济本质是一种竞争型经济。这就要求营销部门和营销人员时时关注市场动向,根据市场的变化及时调整营销策略。积极采取有效措施增强市场竞争力。利用一切优势,使本产品成为国际、国内知名品牌,以优秀品牌形象稳定客户群;进一步提高产品质量,降低产品生产成本,提高产品的综合竞争能力,增加产品适应市场变化的能力。
公司目前拥有一大批优秀的技术、管理人才,但是随着公司的不断发展,人才风险日益突出,能不能留住人才、吸引人才,是一个需要认真对待的问题,这关系到公司未来的发展。
人才是企业成功关键的因素,为了吸引人才、留住人才,充分发挥人才的最大优势。人才风险的规避,公司制定了一整套人才激励机制,实现“能者上、庸者下”,晋升、经济利益和个人贡献挂钩。这些机制的建立将确保发挥人才的潜力,实现人才的个人价值,最终规避了人才流失的风险。
(一)企业的信誉度
良好的信誉是企业争取市场份额最重要的一环。一旦企业信誉受损,对企业的打击是毁灭性的。要规避这方面的风险,要做到以下几点:首先,建立企业应急机制,对影响企业信誉突发事件,迅速做出应急反映;其次,建立外部公共关系网络,对外树立良好企业形象;再者,加强企业管理,树立为顾客服务的意识。
(二)产品的服务
产品的服务对企业的信誉的好坏产生极大的影响。“质量是企业的生命;服务是企业生命的延续。” 所以项目企业需积极完善服务的反应速度、服务态度和服务意识。
(三)市场开拓
市场是企业生存和发展之源,所以项目企业要努力开拓市场,使产品销售有较大的空间。项目企业需积极拓展市场,为企业的发展创造良好的生存与发展环境。
项目单位的组织者有远见,有着坚定的信念和丰富的行业经验,在他们的带领下,将不断完善领导团体,形成一个高素质的、富有团结精神的企业管理团体,并将不断招募有着丰富的社会经验、管理经验、本行业产品开发经验、本行业产品市场销售经验和过硬的专业技术的人才组成强有力的中层管理机构,使公司在经营管理方面独具特色并极具实力。
在经营管理中,建立健全各方面管理制度,努力提高员工素质,强化责任意识,增强员工的主人翁信念,对员工加强岗位培训,提高员工的操作水平,以保证在生产经营中做到安全、高质量和低成本。所以本项目经营管理风险可以降到最低点。
总之,这些风险轻则使企业蒙受损失,重则导致企业经营失败。抵御这些风险的对策,关键在于组织一支一流的团队。通过各种办法,延揽业内各方面顶尖人才,采取高薪、高奖、分配股权等各种激励办法,积极创建良好的企业文化,不断进行培训,提高团队素质,力争将上述风险减至最低。
公司经营理念:速度领先、规模取胜;管理理念:以人为本、刚性制度、有情激励;总体的经营管理思路是按照开发运营市场化、融资渠道多元化、经营管理现代化的总体原则,建立符合现代企业体制要求的、利于产品生产开发的运营管理体制。要树立新观念,寻找新模式,实施新战略,以创新求效益,以创新求发展。公司开展全员参与的全方位满意管理,在质量上精益求精、在技术上科技创新,以一流的产品、满意的服务、持续提升的水准、满意客户的要求;在价格上首先为用户创造价值,然后才能为公司创造价值;在服务上为用户提供最佳的服务,先期介入,与用户结成产、销、研一体化互动;在环境上公司为全体员工创造良好的工作生产环境。
(一)组织机构的构建
本项目投资规模较大,市场前景广阔,生产运营是一个大的系统工程。因此本项目的运作,必须配备一流的管理人才、一流的团队,才能创造出一流的业绩,使公司持续、快速、健康发展。因此,组建具有现代企业管理体制和机制的公司,调集行业精英,建立一支一流的团队,是运作好本项目的重中之重。
公司将依照“科学管理,权责明确,激励与制约相结合”的原则,构建和完善“三权分立”的相互监督机制,股东大会为最高权力机构,董事会为公司经营决策机构,公司的日常管理,在总经理的统一领导下,实行分级管理,根据需要设置多个部门,各部门做到合理分工协作,责权利统一,及时、准确、精干、灵活地保证公司经营活动的高速运转。
公司在构建团队、组织管理、储备人才方面,拟做到以下几点:
一是利用各种渠道,引进行业精英,力争打造精英团队。
二是靠现代化的管理制度和运行机制凝聚人才,公司拟引进先进的管理制度和运行方法,人尽其用,使人才各展所长,充分体现其自身价值。
三是靠优惠政策和措施留住人才,以增强公司全体员工的责任感和上进心。此外,公司还对员工进行充分的感情投资,从细微之处关心员工的生产、生活、学习,确保公司员工的稳定性。
(二)组织机构设置
公司组织机构图
(一)项目负责人
李建防:1963年出生,男,85年大专毕业,高级工程师。
85年9月至92年l0月,任东辛机械厂技术员、副厂长;
92年11月至96年2月,任连云港东成铝合金型材有限公司 总经理(中港合资);
96年3月至99年9月任连云港东辛饲料厂 副厂长;
99年10月至2002年2月任南京农标普瑞纳饲料有限公司连云港分公司(美资企业) 副经理;
2002年3月至今任连云港东辛隆生科技饲料有限公司 执行董事 (法人代表) 、总经理;
2004年12月至今,任连云港市饲料行业协会第一副秘书长;
2007年7月至今,任连云港正丰生物能源有限公司 执行董事(法人代表) 、总经理。
有着丰富的管理水平和经验;做事稳重而富有很高的热情,乐于接受新的挑战。观察力敏锐,富有创造性思维,集体意识强,对企业管理中的计划、组织、领导、控制以及创新有较强的能力及经验。
(二)家庭成员
刘梅芳:系李建防妻子,1963年出生,助理会计师,任连云港东辛农场职工医院总账会计。
李志鹏:系李建防长子,1986年出生,南京三江学院07年毕业,电子商务专业,现在本公司。
李彦呈:系李建防次子1997年出生,现读小学四年级。
1、管理人员培训
由专家对各个岗位主要管理人员进行定期培训,提高他们的素质。
2、技术人员培训
重要岗位的技术人员和主要操作人员,应进行重点培训,使其具有解决较大技术难题和突发事件的能力。
3、一般生产工人培训:主要是上岗前的培训。
4、定期对各类人员进行考核,实行末位淘汰制度。
良好的销售业绩离不开科学完善的企业管理,本企业在管理上不断努力完善,对重点环节方面长抓不懈。
(一)客户管理
公司会在积极维护、开发客户的同时,按不同的类别与标准,将客户资料整理归档,按销售量、回款率、投诉率将客户分类,并输入计算机系统,建立起详尽的客户信息库,以便企业员工有针对性、有目的性地与客户进行沟通,满足客户需求;并给企业管理层提供制定不同销售政策的依据。
(二)员工管理
公司的用人理念:都是人才、赛马分辨。公司建立健全的、充满人性化的员工管理制度,使员工对工厂产生依恋感,使他们有着主人翁的责任感;企业保证销售队伍内部人员晋升的透明性与直接性;庸者下,能者上,努力就有回报是企业对每一位职员的承诺,对销售人员实行大包干的政策,按合理适当的比例提成,充分调动了员工的工作积极性和主动性。
(三)信息管理
公司将开辟专用的信息通道,积极收集相关市场的资料,及时把握行业动态和市场导向,以信息化促进销售管理质量的提升。
(四)成本管理及控制
在确保提供高品质产品的基础上,严格的成本控制措施,是提高公司竞争力的关键,也是公司的产品赢得消费者,进而赢得市场的关键。根据公司的发展战略,设定各部门的成本指标。根据产品的品质和市场需求确定市场的销售价格。低成本、高质量是本企业的整体战略之一,同时也将是本企业获得竞争优势、赢得市场的重要保障。由此公司将采取严格的成本管理方法:
1、严格控制生产成本
公司一定要在各个环节上控制生产成本,以保证产品较大的利润空间。
2、严格控制产品质量
“质量是产品的生命”。公司将实行全面质量管理,建立并完善相应的质量保证体系,主要包括:建立明确的质量计划和质量目标;建立一个综合的质量管理机构,并将产品质量落实到个人;建立一套灵敏的质量检验和反馈体系,严格质量控制;建立质量管理工作的标准化程序。