密级：机密

编号：

某某供水项目

可行性研究报告

北京某某股份有限公司

投资发展部

2002年1月

目     录

某某市城市和经济概况              0

某某市概况              0

2002年城市主要建设项目              0

“十五”期间主要发展规划              1

某某市供排水现状和规划              3

某某市供排水企业状况              3

某某市供水“十五”规划              4

某某市自来水公司概况              6

自来水公司机构和管理体制              6

现有三个水厂的现状              47

某某自来水公司资产和经营状况              48

水量和水价              54

供水范围和供水量              54

供水价格              60

自来水公司财务及制水成本              63

自来水公司财务分析              63

制水成本              66

70

第1章                           某某市城市和经济概况

第1节                              某某市概况

某某位于安徽省东部，东北与南京市接壤，南与芜湖市相邻，西临长江，是安徽东大门，也是个国家园林城市、国家卫生城市。1956年10月，经国务院批准设市，以境内滨江而立的某某命名，为省辖市。经过四十年的发展，全市现辖当涂县和花山、雨山、金家庄、向山4个区，总面积1684平方公里，人口118万，其中市区面积286平方公里，人口55万。 某某是以工业为主的城市，某某发电厂现有装机容量91.8万千瓦。 大型企业有某某钢铁（集团）公司10万人， 中国冶金建设分公司2万人。

2001年国内生产总值为126亿元，财政收入18.4亿元，增长率8.7%，城市居民人均可支配收入6904元，农民人均纯收入2683元，主要经济指标人均水平连续多年居安徽各市的首位。2001年某某市比上年全市国内生产总值增长8%，实现计划目标；全市工业增加值增长7.8%。在规模工业企业中，盈利企业盈利额增长97.3%，亏损企业亏损额下降57.4%。

某某钢铁公司是某某市最大的企业之一， 马钢也是中国特大型钢铁联合企业，安徽省最大的工业企业，现有在职职工7万人，离退休职工3.3万人。自1958年8月1日成立以来，经过四十多年的自我积累，现已形成年产450万吨生铁、450万吨钢、420万吨材生产能力的特大型钢铁联合企业，马钢集团现有总资产220亿元。1997－1999年累计向国家上缴税金24.62亿元。

第2节                              2002年城市主要建设项目

2002计划年内建成山鹰8万吨造纸、星马2000辆专汽、丰原4万吨柠檬酸等项目。青啤10万吨项目力争年内达产，并实施20万吨扩建，中橡公司再投资1.84亿元建设3.5万吨炭黑项目。 增加住宅建设规模，加快马钢花园、东晖花园等重点住宅工程建设进度，抓好其它10个小区建设及配套，全年完成施工面积100万平方米，竣工50万平方米以上。

第3节     “十五”期间主要发展规划

一、    经济总量

国内生产总值年均增长9%左右；到2005年人均国内生产总值达到1.5万元以上，继续保持全省领先水平；财政收入与同期国内生产总值同步增长，财政收支基本平衡。全社会固定资产投资年均增长10%。

.二、1996年-2010年城市化人口发展计划

（1）市区总人口（具有本市常住户人口人数总和）：1995年48.7万；2000年58.8万；2010年77万。

（2）市区非农业人口：1999年38万；2000年46万；2010年67万。

（3）市区流动人口：2000年15万；2010年22万。其中暂住人口（居住在城区一年以上的流动人口及农业人口之和）：2000年10万；2010年15万。

（4）城市总人口（市区城市非农业人口及暂住人口之和）：2000年56万；2010年82万。

三、            某某钢铁集团发展计划

从2001年的销售收入100亿增加到2005年销售收入125亿元，各项技术经济指标达到行业中上游水平。到2010年，年人均产钢500吨，实现销售收入190亿元，部分指标国内领先。非钢产业：到2005年，营业收入达到20亿元。

第2章                           某某市供排水现状和规划

第1节     某某市供排水企业状况

某某市区综合供水能力280万吨，供水主管道400多公里，用水覆盖面积和自来水普及率分别达到96%和99%。取水水源主要来自长江，有少量地下水。某某市自备水源厂主要有八家，其中最大的为马钢，供水能力为250万m³/d。 其他独立的供水企业有某某市自来水公司， 某某港务局水厂，以及某某向硫矿水厂。 其它大的用水大的单位还有两个电厂，电厂供水能力为88m³/d。最小的五家总供水能力为8.14万m³/d。各供水企业的供水量以及供水范围如下：

表 1某某市现有供水企业及供水能力

其中某某市自来水公司和马钢集团供排水公司是当地最大的两个供排水企业。某某市自来水公司的详细情况在第三章将由详细介绍。关于马钢集团供排水公司的初步调查情况如下，为便于比较，自来水公司的情况也在此简单列出：

某某钢铁集团公司供排水公司：

固定资产为6亿元， 职工1102人， 工业用水为204万吨（售水）， 生活用水16万吨（售水）， 有一个污水处理厂， 5个生活用水制水厂， 和炼钢，炼铁以及自备电厂的净化设施。 工业用水处理能力为200万吨。水价与某某自来水公司执行的水价相同，有供水管网， 收费等系统。 因为是马钢下属的企业， 并不单独核算。

某某市自来水公司：

资产：1.3亿元, 职工555人，工业和商业用水7万吨， 生活用水13万吨，3个给水处理厂，有供水和收费的系统。 目前没有污水处理厂。

某某市当地已经建成了一个污水处理厂，为6000吨/日。由建委下属的市政处负责运营和管理。

第2节     某某市供水“十五”规划

一、用水指标：

生活用水：

规划2000年人均生活用水300升，2010年人均生活用水340升，2000年城市生活用水普及率100％，2010城市生活用水普及率100％。2000年城市供水人口56万，2010年城市供水人口81万，2000年生活用水量16.8万吨/日，2010年生活用水量27.9万吨/日。

工业用水及其他用水：

除马钢等自备水厂供水外，市自来水公司供水量：2000年工业用水11.2万吨/日，其他用水6.0万吨/日。2010年工业用水18.0万吨/日，其他用水9.3万吨/日。

日变化系数规划为1.2

最高日供水量：

2000年35.5万吨（不足部分由企业自备水厂解决）；

2010年67万吨。

二、  自来水厂规模及布局：

表 2市属自来水厂规划表

注：其他工业自备水厂未列入上述规划。

第3章              某某市自来水公司概况

第1节     自来水公司机构和管理体制

一、 概况

某某市自来水公司是城市供水产、销、修、管为一体的社会服务性公用企业，是隶属于市建委的国有中型企业，公司下辖三个水厂、营来所、管道维修中心、水质化验中心（即安徽省城市供水水质检测网某某检测站，已通过国家二级计量认证）、管道安装公司、某某市水表鉴定站、设计室等多个综合服务部门，公司现有职工648人（其中在职职工514人，离退人员134人）。其中各类专业技术人员109人，具有中高级以上职称40余人，公司厂、网统一管理，一级核算，各水厂属公司二级部门。

某某市自来水公司2001年度业务主营收入为三千五百万元， 利润总额为负四百三十四万。 固定资产合计为1.29亿， 资产总额为1.91亿元，当中， 流动资产为五千一百万。某某市自来水公司水费收缴情况不好， 累计三千三百万水费欠交，到目前财务处理为应收帐款。管道漏水率为27%。

二、某某自来水公司党委组织图

注：党支部人数19人。

三、 某某市自来水公司组织结构图

四、  主要高级管理者简历

男，1956年3月出生，1974年9月参加工作，1988年12月加入中国共产党，本科学历，高级工程师职称。曾任市自来水公司生产科副科长，技术科科长。1991年2月任市自来水公司副经理，1997年12月起任市自来水公司党委书记、副经理。现为自来水公司党委委员。

男，1958年出生，1976年参加工作，1982年7月加入中国共产党，大专学历。曾任市建委办公室副主任，组宣科副科长、科长；城建科科长。1993年7月任建委副处长级调研员。1996年2月任市自来水公司党委书记。1997年12月起任市自来水公司经理、党委委员。

男，1952年1月出生，1969年1月参加工作，1986年7月加入中国共产党，大专学历，经济师职称。曾任市自来水公司一水厂副厂长，生产技术科副科长，经理办公室副主任、主任。三水厂支部书记，副厂长，供水综合服务公司经理。1993年3月任市自来水公司经理助理。1994年起任市自来水公司副经理。

男，1956年4月出生，1975年参加工作，1985年7月加入中国共产党，大专学历。曾任市自来水公司党委办公室主任，工会副主席。营业所党支部书记、主任。劳动服务公司经理。1993年任市自来水公司经理助理。1998年4月起任市自来水公司副经理。

男，1947年10月出生，1964年9月参加工作，1980年11月加入中国共产党，大专学历。曾任市自来水公司一水厂副厂长，二水厂厂长，生产技术科科长，安保科科长。1993年3月任市自来水公司经理助理。2000年5月起任市自来水公司工会主席。

男，1947年2月出生，1964年12月参加工作，1967年4月加入中国共产党，中专学历，政工师职称。曾任市自来水公司组宣科科长。1996年5月起任市自来水公司纪委书记。

男，1963年1月出生，1984年7月参加工作。1983年10月加入中国共产党，本科学历。1984年7月至1988年12月在市教育、市电大工作。1988年12月调到市建委。曾任市建委团委副书记，团工委书记。1994年9月到市建一公司挂职副经理，1998年7月起任自来水公司副经理。

五、员工结构调查表

从表中可以看出， 大中专人员占25%， 总高级职称人员占7. 4%。按照 职工年收入情况， 在1万元以下占 31%，一晚至一万五千元占 59%， 一万五千元到两万元占9%。 没有两万元以上收入人员

表 3员工结构调查表

第2节     现有三个水厂的现状

某某市自来水公司现有城市水厂三座，沿长江自上而下南、中、北分布，总供水能力为33.5万。

某某市城市输配水管网已具有相当规模，共辅设清水输配水管道总长约230km，最大供水管径达DN1600。城市供水普及率达95.2％。

某某自来水公司日供水能力达33.5万吨，目前实际日供水20多万吨 ，所属三个水厂情况如下：

1、一水厂供水能力为6.5万吨/日，占全市总供水能力的19％，始建于1958年，位于城市中东部葛羊路、湖东北路的路口，离长江3.6公里，以一电厂尾水为水源，供水范围为湖北路以北地区及城东工业区一带的生产及生活用水，职工68人。1964年改造后，设计供水能力为5万，1972年又扩建2.5万  ，由于滤池不配套，实际供水能力为6.5万  ，一水厂主要供湖北路以北花山地区一带的生活和生产用水，仍承担着城市中东部地区供水重任，始终处于满负荷运行状态。

一水厂现有6.5万m³/d一级泵房一座，2.5万m³/d平流沉淀池二座，2.5万m³/d斜管沉淀池一座，6.5万m³/d普通快滤池一座，反冲洗泵房一座，3000m³清水池一座，10万m³/d二级泵房一座， 排泥泵房，厂区管网，加矾加氯系统，高低压配电间，警卫室、化验楼、维修楼等。

2、二水厂原设计供水能力为5万吨/日，始建于1974年，位于城市南部的采石一中北侧，以长江为水源，供水范围主要是湖北路以南的佳山、雨山、采石及部分向山地区的生产及生活用水。设计供水能力为5.0万  ，以长江水为水源，经过多次扩建后，特别是近年来，日供水10万吨扩建改造后使供水能力达23万吨/日，目前该厂实际供水为11万多吨/日，职工110人，是自来水公司的主力水厂，设备设施新且技术先进，运行良好，供水量占全市水厂供水能力50％以上。

二水厂设施包括50万m³/d水源厂（包括取水头）一座，13万m³/d一级泵房（包括取水头）一座，5.0m³/d斜管沉淀池一座，7.0万m³/d斜管沉淀池二座，5.0万m³/d普通快滤池一座，8.0万m³/d普通快滤池一座，10万m³/d气水反冲滤池一座，反冲洗泵房、反冲水塔，23万m³/d二级泵房一座，5000m³清水池二座，8000m清水池一座，排泥泵房，加矾加氯系统，厂区管网，高低压配电间，警卫室、综合楼等。

3、三水厂建成于1987年，位于城市北部的马和轮渡上游500米处，为一体化水上水厂，系船上水厂。以长江水为水源，设计能力为5万吨/日，由于工艺等方面的原因，实际供水能力为4万吨/日，占全市供水能力10％，。由于设计运行参数取值过高，工艺流程存在着种种问题，实际达不到设计负荷。主要供给城北工业区生产及居民生活用水，职工54人。经过十多年的生产运行，已近退役年限，将由新建四水厂取代。

三水厂设施包括5.0万m³/d水泥船体（沉淀池、滤池、泵舱），引桥，高低压配电间，加矾加氯系统等。

第3节     某某自来水公司资产和经营状况

1.             概况

某某市自来水公司2001年度业务主营收入为3500万元， 利润总额为负434万元。 固定资产合计为1.29亿元， 资产总额为1.91亿元，当中， 流动资产为5100万。某某市自来水公司水费收缴情况不是太好， 累计欠交水费3300万元， 到目前财务处理为应收帐款。管道漏水率为27%。 1999、2000和2001年的资产损益表， 负债表、利润分配表和现金流量表见附表。

自来水公司所属土地共有12块， 具体情况见表4所示：

表 4 自来水公司土地一览表

目前自来水公司的主要资产有三个水厂，管网， 自来水公司所在地的办公楼等。 详细资产状况见表5:

表 5资产状况调查表(万元)

注：该数据是由某某市自来水公司提供的， 可能与财务报表有些出入， 主要差别在于报表和此表填充的日期不同， 但财务报表没有提供详细的固定资产分类细项。

1、与三个水厂签订的目标责任成本合同

2、与营业所签订的售水量、回收水费率、费用责任书

3、与维修中心签订的目标费用包干责任制

4、与下属独立核算实体签订的利润目标

5、与相关科室签订的工作目标责任书

四、对外担保、债务情况说明：

对外担保对象：均为市建委下属的企事业单位—，建管处、城建开发处、市政处、市政建设总公司、公交总公司、省房市公司、当涂县自来水公司。 所有担保均由市建委领导协调， 安排制自来水公司提供担保。基本上是短期贷款，目前总额有3800万元。

五、收费和欠费情况：

水费收费体制：

    价格：城市供水价格由物价部门根据企业实际成本发生情况审核并认定，考虑成本费用新增因素，制订供水价格调整方案，按照国家计委《城市供水价格管理办法》的有关规定，召开价格听证会论证，通过后上报市政府批准执行。

                收费：三个水厂供水进网后，由公司所属二级部门营业所负责全市工业及居民生活用水户收费工作，实现微机化管理，营业所收费系统和银行联网，居民水费由银行代扣、代收，企、事单位用水费由银行托收、划拨、上门等多种方式收费。由于某某市部分地方企业受市场经济结构调整的影响，经济效益低下，拖欠水费现象十分严重，截止到去年年底，欠费自来水公司金额达到累计3300万元。 不计算累计欠费， 去年水费回收率为94%。 主要欠费单位名单和金额如下：

表 6主要欠费单位

目前， 某某市共有大院表9000块， 一户一表11000块。 实行一户一表以后， 用水量有下降。

欠费原因主要有：1）有些单位的经营状况不景气，关闭或停产， 欠费不能回缴。2）水费收缴有时由单位收缴， 挪作他用。3）自来水公司以前管理力度不够。4）个别单位和个人恶意欠费。

六、 关于漏水

从目前获得的水厂处理制水量和售水量来看，漏水率在27%。这一数值偏高。为此专门和管网维修部张精力访谈的情况，可以得到以下信息：

1） 自来水公司拥有较为先进的设备用于测漏。

2） 在两个水厂出水没有计量，所以水厂自用水和管网滴漏率存在叠加计算。

3） 漏损由基建的原因，对于爆管，能够适时检修但没有量化考核指标。

4） 对于明漏有要求，对于暗漏没有要求。

5） 前两年管网维修费用是每年50多万到60万元。

6） 今年检测出的漏水量为50.6万立方米。

7） 公司计划成立单独的检测漏部门， 加大管理力度。

七、管网

城市供水主管道247公里， 截止到2001年， 管网部分的资产净值为3463万元。 2000年主要投资为： 江东大道一期工程， 投资661.28万元， 红旗南路， 174.29万元， 湖北东路工程等。 2001年管网改扩建情况如下：

表 7 2001年城区供水管道敷设（改扩建）一览表

八、第四水厂建设投资情况

根据某某市城市总体规划和某某市供水规划，解决城北地区用水需求，经市委、市政府研究决定新建第四水厂，以替代三水厂、缓解一水厂供水能力不足状况，以形成南北对置供水的经济合理的城市供水方式。

目前城市缺水地区主要集中在城市中部和北部地区，在城市北部的慈湖地区，面积约10平方公里，目前有金星化工集团、穆松桥铸管有限公司（中法合资）等十数家大中型企业，丰源药业集团4万吨柠檬酸工程落户该地区即将建成投产，台湾中橡整体收购市碳黑厂，3.5万吨新碳黑项目已经上马，并将继续扩建成为全国最大碳黑生产基地，该地区用水需求将有较大的增加，因此宜尽快在城北新建第四水厂以取代第三水厂，满足城北地区用水需求。

四水厂位于城北慈湖乡联农村，占地110亩，设计供水能力为20万吨/日，分二期建设，一期规模为10万吨/日，项目总投资2.33亿元，其中一期1.59元，目前项目前期各项准备就绪，年内完成项目征地、“三通一平”，明年全面开工建设。

有关第四水厂已经签署的协议、合同如下：

1、与某某钢铁设计研究院签定的设计合同，总价230万元人民币；

2、与荷兰DHV公司签定的第二污水处理厂利用荷兰政府货款设备采购的商务、技术合同，总价498万美元；费用发生情况为市城建开发处筹备第二污水处理厂已发生的费用200万元；市自来水公司筹备第二污水处理厂已发生的费用15万元。

第4章              水量和水价

第1节     供水范围和供水量

1.                  供水范围

某某市自来水公司现有三个水厂，沿长江分南、北、中分布，其中一水厂供水范围主要是湖北路以北地区和城东工业区一带的生产及生活用水；二水厂供水范围为湖北路以南的雨山、佳山采石及部分花山地区的生产及生活用水；三水厂为船上水厂，供水范围为城北工业区的生产及居民生活用水。

根据《1996-2010年的某某市城市总体规划》（下简称“总体规划”），某某市城区主要向东、向南方向发展，向东以向山、霍里一线为主，向南以沿205国道的梅山、银黄、当涂县城一线，供水范围将达到77平方公里。

目前城区内供水除自来水公司外，还有一些独立的供水厂，主要是马钢供排水厂和一些小的矿山的自备的工业生产用水厂。马钢供排水厂供水规模为230万吨/天(主要用于钢铁生产)，其中生活用水为16万吨/天，供水范围仅局限于马钢范围内的居民生活、办公、行政、商业用水。马钢供排水厂有五个制水车间，其中最大制水能力车间规模为10万吨/天以上。马钢供排水厂的供水管网和城区市自来水公司的供水管网相联通，但据自来水公司的经理讲，马钢供排水厂的供水管网和市自来水公司的供水管网相连接处是用阀门分开的，成为独立的两个供水系统。

1.                 水量

1.        历史供水量、售水量及用水结构

某某市自来水公司自1997以来的历史供水量、售水量及城市用水结构见下表1所示。

表 8              某某市自来水公司供水范围内城市水量

备注：上述供水量数据中，一水厂和二水厂含自用水，自用水率约3％左右；三厂不含厂区自用水。

图1绘出了某某市历年的供水量和售水量。

图 1历史供水量、售水量比较图

从上述图、表中可见：

1)   自1997年来，某某市自来水公司供水范围内的年供水量基本维持稳定在7300万吨左右，平均每年的增长率为1％左右。而相应的售水量呈逐年下降趋势，平均每年下降率为5.4%。到目前为止还没有止滑的迹象，但下滑幅度开始减少。

2)   某某市自来水公司供水范围内的供水量和售水量在近几年有背离较大，侧面说明某某市自来水公司存在管理上的问题，从我们的访谈中也侧面证实了这点。

3)   自来水公司在2000年和2001年的漏水率都超过27％，这是相当惊人的数字，远远高于20％左右的漏水率平均水平。一般来讲，城市的漏水主要由管道漏水、公共绿化和消防、以及各种形式的偷水现象组成。而某某市自97年来，市供水量变化不大，因此城市管网漏水在最近几年应保持在一定水平，因此漏水主要是由在于公共绿化和消防、以及各种形式的偷水。这些主要是和漏水的管理和相应措施有关。迄今为止，还没有采取十分有效可行的措施来减少漏水现象。如虽然自来水公司有检漏小组，承担城市管网的检漏和维修工作，但没有具体的考核指标。对城市的园林绿化、环卫用水，也没有进行跟踪和定量的考察，一般的做法是每年和这些政府部门进行开会协商，确定大致的收费额。

              显然在对漏水问题的管理上，自来水公司还有诸多需要改进和完善的地方。自来水公司已经认识到漏水问题的严重性，已经在考虑如何落实管理和实施有效的措施。如自来水公司计划今年成立检漏公司，明确职责，考核指标和工资奖金挂钩。

4)   97年的供水量和售水量相差不大，据对方介绍，主要原因是抄表误差，由于那时水价较低，单位和居民对所抄表数还不大在乎。

5)   工业用水量自97年来，年年下滑，但到2001年，工业用水量已基本稳定，呈止滑和回升趋势。这种变化趋势是和我国国民经济的宏观调整紧密联系的。自98年亚洲金融风波到目前为止，我国一直处于通货紧缩状态，根据入世的要求我国经济结构也处于大调整中。具体表现在某某市，一些传统企业近几年破产，如17冶、合力公司等经济效益不好，破产或减小生产规模，减少了工业生产用水。目前某某市的工业用水已开始出现回升趋势，这是和工业发展的良好态势相关联的，如马钢在进行年产50万吨的轧钢技改，经济技术开发区招商引资呈现良好的发展势头，去年开发区的工业总产值达6亿元。

2.        历史用水结构

某某市自来水公司供水范围内的历史用水结构如下表所示。

表 9              某某市自来水公司供水范围内用水结构

3.        水量预测

1)                  方法一：供水规划

根据1996年某某市的总体规划中的“给水规划”部分（新的规划还在修改中），对未来15年某某市的供水进行了规划预测，预计2000年、2010年供水人口分别为56万人、82万人，生活用水分布为300升/日和340升/日。根据该规划，2000年生活用水量为16.8万吨/日，工业用水11.2万吨/日，其他用水6.0万吨/日。2010年生活用水量为27.9万吨/日，工业用水18.0万吨/日，其他用水9.3万吨/日，总用水量为55.2万吨/日。

2)                  方法二：供水规划进行校正

该方法采用某某市的“十五总体规划”中的供水规划数据，考虑到供水规划数据一般都偏大，需要进行校正。具体公式如下：

Q2010预测 ＝K2010Q2010规划                                                                                                                                                           (1)

上式中Q2010预测为预测的2010年的用水量；Q2010规划为供水规划中的2010年的用水量；K2010为2010年的用水量校正系数，位于0~1间，K2010可以参考K2000值。

K2000＝Q2000实际/Q2000规划                                                                                                                                                                        (2)

Q2010 ＝Q2000 x(1+I)10                                                                                                                                                                        (3)

根据前面某某市给水规划数据，Q2000规划=34万吨/日，Q2010规划=55.2万吨/日，该规划数据可和2000年的实际用水情况相对比，2000年实际的居民生活用水8.1万吨/日，工业用水4.3万吨/日，其他用水2.7万吨/日，总共用水量为15.2万吨/日，即Q2000实际实际为15.2，由此可得：

K2000＝0.45

根据我国目前经济的宏观发展，如消费指数已呈上升趋势，某某市的经济发展态势，并考虑到未来生产生活用水的适度增加，假设2010的用水量校正系数K2010为0.55，根据公式(1)可以估算出2010年的用水量Q2010预测约为30万吨/日。则平均每年的售水量增长率I约为7%。

因此保守估计，今后10年内每年的售水量增长率可定为5%左右。

3)                  方法三：比例相关法

所谓比例相关法，即采用综合生活用水量指标和规划人口，得出生活用水量，按生活用水量和工业用水量的比例，计算工业用水量，来进行售水量需求预测。

工业用水受大的经济环境的影响较大，其在需求上可能会表现为突然性地大幅下降。而生活用水的需求变化一般比较平稳，并随着人口的增长一般表现为稳步上升的趋势。

在测算中，将主要依据如下的公式来进行分析：

Q年用水量=Q年生活用水量 + Q年非生活用水量                                                                                                                                            (4)

其中，

Q年生活用水量＝供应人口数*日均生活用水量*365天                                                                                    (5)

Q年非生活用水量＝KQ年生活用水量                                                                                                                                                                        (6)

K为比例系数，K=非生活用水比例/生活用水比例             

根据某某市的总体规划，到2010年城市供水人口要达到82万人(城市非农业人口和暂住人口之和)，城市的总体发展水平达到中等发达国家水平。一般来讲，城市的人均生活用水量为200~300升/人.日，将某某市和一些经济发展类似的南方城市相比较，如宜昌2000年人均用水量为239升/人/日，衢州市2000年人均用水量为210升/人/日。另外根据建设部城市水资源中心预测，2010年我国的人均生活用水量约为230 升/人.日。另据访谈天津Venvidi通用水务公司，Venvidi多年的水务经验，认为欧洲国家的人均用水量一般为190升/人.日，而不是所预测的较高数据。尤其是随着城市节水措施的实施，水价上涨所产生的节水效应以及居民节水意识的增强，居民人均用水量将不会有大幅的增加。假定某某市2010年人均用水量为230升/人/日，据此估算2010年城市生活用水量Q2010为18.9万吨/日。

参考表2某某市的各种用水结构，城市居民用水在1997年以来基本稳定50%左右，非生活用水占50％左右，因此非生活用水和生活用水比例为50%:50%，K值约为1。由此估算出某某市2010年城市用水量为37.8万吨/日。扣除目前马钢供排水公司供水范围内的水量，其生活用水量为2万吨/日，即估算2010年城市生活用水量Q2010为16.9万吨/日。 (目前还不知道马钢供排水公司供水范围内的人口数)

4.        水量预测结果比较分析

将上述三种方法所获得的预测结果列于表3中。

表 10不同方法所预测的自来水公司供水范围内的用水量

从上表中可见，供水规划的数值远远大于采用另外两种方法的预测值。对上述预测数据影响很大的一个因素是规划人口。但城市人口的数量受到太多因素的影响，无法作进一步定量的分析。但从总体规划中的城市建设用地布局来看，最终某某市将形成“一城四团式”结构，当涂县也将变为某某的一个行政区。

因此从上述的用水需求估算来看，到2010年，保守估计，城市需水约9000万吨左右，需水量平均年增长率为5%左右。虽然到目前为止某某市自来水公司的年售水量还没有表现出明显的增长趋势，但可对比衢州市的售水情况，衢州市自2000年开始城市用水已开始回升，因此如果考虑到某某市的经济发展，目前自来水公司的管理现状，以及未来首创和自来水公司成立合资公司后，对合资公司的各项管理措施到位的话，可以预计将来某某年售水量会有较大的增长。

第2节     供水价格

一、            供水价格调整历史

某某市最近两次的调价记录为如下所示：

表 11 水价调整(1998年2月23日调整)                                                                                                  单位：元/吨

表 12 水价调整(2002年2月年)                                                                                                                              单位：元/吨

注：据自来水公司介绍，最终所执行的水价会与上述有一定差别，但综合水价会达到1.03元/吨。

二、            与邻近地区供水价格的比较

与某某市供水价格具有可比性的主要城市为周边紧邻地区，如南京、合肥、芜湖、安庆等地。

表 13某某市水价与周边城市水价比较

三、            将来的调价空间

由于某某市最近两次的水价调整时间间隔4年，目前的水价和周边城市相比，处于中上游水平，净水水价比南京和合肥低，但高于其他的城市。但周边的城市基本于1999年和2000年左右调过水价，如果下次再调整水价，则某某市的水价又将落后于这些城市。因此未来水价调整有较大的空间。

但考虑到目前某某市正在筹建污水处理厂，预计污水处理厂在2年后建成，因此将来的水价调整中必然会包含污水处理费，水价中的污水处理费将大大制约净水水价的上调幅度。因此预计2年后，综合的净水水价有0.4元/吨~0.5元/吨的上调空间。如果合资后，能促使政府在2003年能小幅上调一次水价，使综合的净水水价能达到1.35左右，则有利于今后水价的调整和合资公司的发展。

第5章              自来水公司财务及制水成本

第1节                 自来水公司财务分析

1.                  资产

1.        账面固定资产

截至2001年12月某某市自来水公司的固定资产原值总额为13110万元，采用直线折旧法，残值率取4％，建筑物的折旧年限取30年，专用设备和工作设备、动力设备、运输设备和管网的折旧年限分别取取10年、11年、10年、11年。目前资产净值为7948万元，再由于二水厂技改，形成固定资产4823万元，将此也计入固定资产总值，自来水公司固定资产净值为1.277亿元。

已获得自来水公司的固定资产明细汇，如下表所示。

表 14自来水公司固定资产一览表                                                                                                                              （单位：万元）：

该数据和自来水公司2001的年报“资产负债表”中的固定资产净值数据1.295亿元略有差异。该资产中已包含管网部分。由于每年城市的部分新建管网并未全部纳入自来水公司的资产中，如一些小区开发商负责新建的管网，实际并未纳入自来水公司的资产总额中。

2.        应收帐款

截止2001年底，自来水公司应收帐款达3362.22万元，2000年和1999年应收帐款分别为3401.5万元和3141.24万元。应收帐款主要是历史水费欠帐。虽然目前自来水公司已采取一些措施，如实行居民用水和工业用水分离，并加大水费收缴力度，但历史欠帐太多，实际已形成坏账。而且水费欠缴大户往往属于效益不好的国有企业，自来水公司又不得不对它们进行供水，从而形成新的水费收缴困难，据统计每年自来水公司的水费收缴率约在94%左右。

其他应收款317.8万元，主要是四水厂筹建的开销挂账。

预付帐款297.7万元，主要是工程款项。

3.        专项应付款

年末数为2671.6万元，年初数为1841.7万元，实际应付款为829.9万元。据介绍，该款项主要用于每年的管网建设和维修。其实际来源于水价，将水价中的0.15专项用于管网建设。过去其财务部门的作法是将该资金放在资产折旧中，称为“加速折旧”，并得到当地的税务、财政主管部门的同意，根据售水收入每年该资金大约有800多万元。后来经省里的检查，按以前的账上的加速折旧法是不容许的，因此今年将该资金在帐目上调整为专项应付款。

              根据2001年的售水量5300.26万吨，实际的专项资金应为795万元，与账上的829.9万元略有差距。

4.        各种担保

自来水公司作为国有单位，隶属建委，为建委下属单位进行了贷款担保。担保单位为：建委下属事业单位如建管处、市政处、城建开发处，建委下属企业单位如市房产公司、市政建设总公司、公交总公司、当涂县自来水公司。由于担保时都是建委领导协调，自来水公司不得不进行担保。到目前为止，除建管处和公交总公司的担保还未到期外，其余担保均已到期，目前担保总金额约3800万元(具体担保日期对方不予出据)。

5.        对外投资

自来水公司对外的长期投资，主要是投资300万元参股市商业银行(商业银行总股本为1亿元)，2001年，2000年，1999年，1998年的投资收益分别为为13万元，12万元， 13万元，和17.6万元。

从历年的投资收益来看，投资收益率远远低于8％的水平。该长期投资资产从2000年底的354.78万元猛升到2001年底的958.69万元，说明公司除参股市商业银行外，在2001年又有新的投资，但尚需证实。

6.        土地面积和土地使用税

自来水公司对土地一直采用行政划拨的方式，无形资产中无土地使用权，经了解自来水对土地按每年每平方米2元的标准缴纳土地使用税。

自来水公司的总土地使用面积为130,856㎡。

2.                  资产评估及认可

目前自来水公司的帐面固定资产约为1.3亿元，流动资产约为5100万元，长期投资约为960万元。资产总额约为1.9亿元。根据财政部有关规定，国有资产的转让必须进行资产评估，并由财政部门最后批准。因此在项目合作中要对拟进行合作的资产进行评估。鉴于业内惯例，资产的价值往往由合资双方根据投资额及投资回报等条件洽谈好资产总值，然后由资产评估机构按这个数值进行评估。

由于某某市目前的水价较低，每年的水费收入有限，这些限定了合作的资产总值范围，不可能资产总值溢价太高，否则首创的投资收益将无法得到保证。在后面的合资方案中将初步提出首创的投资额，从而反推出资产总值。

第2节                 制水成本

1.                  直接制水成本

三个水厂的直接制水成本包括电耗、原水费、净水材料、工资福利、折旧、制造费用等科目；

附件一（1）：一水厂1997年～2001年历年制水成本明细表；

附件一（2）：二水厂1997年～2001年历年制水成本明细表；

附件一（3）：三水厂1997年～2001年历年制水成本明细表；

附件一（4）：上述三厂加权平均计算的历年制水成本明细表；

将最近三年来三个水厂的制水成本绘成曲线，如下图所示。

图 2三个水厂的历年直接制水成本和加权平均制水成本

从图中可见，

·           在三个制水厂中，一水厂的制水成本最低，三水厂次之，二水厂的制水成本最高。因此今后在三个水厂联合运行时，应充分发挥一水厂和二水厂的制水能力，这样可降低总的制水成本。

·           自1999年以来，各个水厂的制水成本基本保持在相对稳定的状态。这具有一定的参考意义，是和自来水公司执行新水价的时间间隔一致的。某某市水价在1998年2月23日调整一次，最近将于2002年3月执行新水价，水价调整间隔四年。按照国企的一般作法，水价调整的当年，反映在制水成本上将有较大的成本上升。

·           98年制水成本比97年有较大的增长，主要体现在折旧费用提取加大，尤其是二水厂的折旧费用从97年的119万元骤增到98年的647万元， 主要原因是二水厂实施了技改，新建工程计入了固定资产。

·           2001年的制水电耗总计为1100万元比2000年的电耗961万元明显增加，增幅达20％，主要是由于电费涨价缘故。单位制水成本0.349元/吨比2000年增加0.011元/吨。

·           在所有的制水成本要素中，工资福利增速历年都保持稳步增长速度，平均年增长率为10%左右。

因此认为自来水厂的近三年的直接生产成本是真实的，三个水厂的加权制水成本不超过0.35元/吨。

2.                  间接制水成本

间接制水成本包括车队、化验室、管网营运、维修和管网折旧、管理费用和财务费用等科目，具体如下表所示。从表中可见，管理费用和管网的营运、维修和折旧占主要部分。下面将对管理费用和管网的情况进行分析说明。

1.        管理费用

附件2中列出了近三年来的管理费用和管理费用的构成。从中可以看到：

·           近三年管理费用持续上升，年平均上升20％左右。

·           从管理费用分构成来看，上升原因主要在于，管理人员的工资福利增幅太快，年增幅高达20％以上，远远高于制水车间普通员工的10％左右的工资增幅。可以理解为管理人员过多或工资涨幅过大。

·           2001年增加了100万元的住房公积金和坏账提取增加也是管理费用增加的原因之一。

·           除工资和住房公积金增加额较大外，其他费用均变化不大，保持在正常水平。

2.        管网的营运、建设和维修

管网的每年的维护费用约100多万元，管网的建设资金来源于水价中0.15元/吨的专项资金，按销售水量计算，实际每年水费收入中大概有800万元左右的资金可用于管网的营运、建设和维修。随着城市的快速扩展，将来管网建设资金将有较大的缺口，目前的水费收入还不足以解决管网建设资金问题，这是将来双方合作中需要解决的关键问题之一。

表 15自来水公司的制水间接成本(2001年)             

3.                  总成本

根据制水的直接成本和间接成本可以计算出其实际的制水总成本，如下表所示。

表 16自来水公司实际制水成本(2001年)

2001年自来水公司的制水单位总成本为1.04元/吨。而这次自来水公司报批政府请求调价的综合水价为0.972元/吨（含税价为1.03元/吨）。因此调价后的自来水公司，主营业务不会有任何利润，每年亏损约360万元。

附件