一、项目概况

1、项目名称：xxxx木业有限公司

2、项目地址：明溪县瀚仙镇瀚溪村

3、项目负责人：xxx

4、投资形式：省内独资

5、建设规模：年产5000 m3高档指接精光板工艺品及家具工程

6、项目总投资：600万元

二、项目提出的背景和发展概况

随着社会的发展和人类文明的进步，绿色商品越来越受到人们的青睐，木制品被大量运用在装修、装饰、餐饮及休闲用品上，一些发达国家的绿色环保型商品以每年17.8%递增，其中日本还超过22%。近几年来，全国上下在木制品生产上大幅度提升，却因自然资源、生态环境、资金溃乏等原因，使该商品的供应量远小于需求量。据调查，每年商品的欠缺量达3成左右。

三、项目研究的依据

1、《中华人民共和国森林法》

2、《中华人民共和国土地管理法》

3、明溪县林业发展规划和年度计划

4、质量标准：GB/T  18884——2002

四、项目建设的必要性和意义

项目实施后可促进农林产业化，提高林产品的经济效益，同时可带动农户造林积极性，这样可根本上解决林区发展经济与保护森林资源的矛盾，有充足的木材资源保证项目用材的需求。随着国家天然林保护工程的实施，该项目的实施可替代阔叶树的优质材、大径材，从而使小径材、间伐材的使用价值大幅提升，促进农村产业化的发展，提高林业的经济效益。项目实施后，年产值1300万元以上，上交税收50万元以上，解决劳动力就业220人，带动瀚仙镇及周边农户植树造林的积极性，从而可增加农民的收入，有极好的经济效益和社会效益。同时，该项目可实现变次为宝，利用生长力强的杉木、马尾松、小径材、间伐材，通过综合处理及功能化，使其成为替代阔叶树的优质材、大径材，使用价值大幅度提升，从而促进农林产业化的发展，提高林业的经济效益。

该项目生产的系列木制产品主要销往日本、欧美等市场需求量大，市场前景看好。同时随着国家天然林保护工程的实施，本项目的实施可利用人造林的杉木、马尾松中小径材、间伐材，通过综合处理及功能化加工成宽板面的系列出口产品，从而改善生态的平衡。

   五、项目建设的有利条件

(一)、厂址选择：厂址是设在瀚仙镇瀚溪村

1、自然条件：明溪县位于福建省西北部，武夷山脉东南侧，地理坐标东经116°47′～117°35′，北纬26°08′～26°39′，与三明市9个县(市、区)交界，南北伸延58公里，东西相距97公里，省道306线贯穿明溪其中，是我省中部地区通往外省的主要通道之一，县城距三明市区69公里，距福州市区400公里，十分便利。全县土地面积1704平方公里；辖有五乡四镇，88个行政村，7个居委会；总人口11.6万人，其中农业人口9.2万人，占80%。福建明溪县森林资源较为丰富，全县年产商品材11万立方米。福建明溪森鑫木业有限公司，位于明溪县瀚仙镇(原红卫制药厂内)，是一家生产木地板、家具及工艺品企业，设计生产规模10000m3。目前现有闲置厂地20000多平方米，厂房50000多平方米，因此以该厂为母体改造，充分利用了现有闲置设备的厂房，新增投资部分设备，筹建指接精光板、工艺品生产线，提高了木材利用率，做到了森林资源保护与利用相结合。

2、基础设施完善：

(1)供电、电源情况：现有三相供电变压器，可满足生产生活需要。

(2)供水、水源情况：现有自来水资源，可满足工人生活需要。

(3)运输条件：离县城6.5公里，离三明市区70公里，离省道206线仅1000米，运输条件方便。

(4)排水：生产过程无废水，仅有工人生活废水，经沉淀后可通过下水道排出。符合环保部门对污水排放的要求。

(5) 市政建设及生活设施：当地有卫生院，邮电等部门及公共娱乐场所。

3、其他应考虑的因素

(1)非风景区，无名胜古迹，非自然保护区；

(2)非水土保持禁垦区；

(3)非矿山作业等爆破危险区；

(4)非放射污染区，非有害气体污染区，非流行传染病、地方病流行或常发区；

(5)非军事设防区；

(6)非生活饮用水源和卫生防护地带；

(7)非民族宗教风俗有特殊要求的地区。

(二)、建设条件：

1、xxxx木业有限公司，主要从事高档木地板、指接精光板及家具的制造，年设计产量1万㎡，因当地林木资源有限，目前实际产量仅为5000㎡：而当地要工杉木、松木林、天然资源丰富，主要靠外调销售，因此该厂在原址对厂房、烤房及设备进行改造，同时，引进先进的生产指接板设施，利用杉木、松木、杂木材制造指接板，即能解决当地杉木、松林、杂木材销售问题，又能解决该厂的木材问题。

2、明溪自然条件较为优越，气候温和，日照充足，雨量充沛。年平均气温18℃，年降水量1600-2000毫米，年平均无霜期261天，明溪属低山丘林地带，境内山峦迭障。全县海拔高度大多在300-500米之间。适应各种农作物的生长。明溪土地资源丰富，全县耕地面积17.3万亩，农民人均1.9亩。木业用地218.9万亩，农民人均23.8亩。县内交通条件较好，运输方便，干线公路横贯东西，支线公路通往各乡、村，能利用汽车，多数田间能通拖拉机运材料。

3、原辅材料供应

（1）原材料供应： 年产5000m3的指接精光板、工艺品，需要杉木、松木、杂木12000m3，明溪县是森林资源丰富的林区，年产杉木材近50000m3，松木材近30000m3，杂木材近30000m3，因此，该项目原材料可民就地保证供应。

（2）辅助材料供应：生产中杉木指接板的主要辅助材料是胶粘剂，生产杉木指接板的胶粘剂的主要原料是苯酚、间苯二酚、氢氧化钠和甲醛，年产5000立方杉木指接板需胶粘剂300t。在三明化工厂就能买到，明溪离三明仅69公里，是完全可以在本地区供应的。年产5000立方米拽接精光板用电、用水，当地可以保证供电供水。

六、产品市场预测和项目建设规模

1、市场预测

高档指接精光板的用途广泛，它不仅可用于民宅和商业建筑中，也可用作车辆材、造船材及制作枕木等，可广泛应用于从承重结构、非承重结构到家具框架等各处领域，用于民宅建筑时，可广泛用于房屋、结构框架和地板系统中。指接板不仅保留了木材理想的天然特性，而且还具有实木锯板所没有的结构特点，其强度远远超过一般的木板。在国内外，其广泛应用于装修，并可用于铺地板、水泥模板等。近年来，日本及中东地区对指接板的需求量逐年猛增，据统计，2003年全球指接板产量为460万立方米，预计到2008年，全球指接板有良好的市场前景。

我国1998年开始严禁砍伐天然林，而我国的人造板需求量以每年16%的速度增加，预计到2020年将达到3500万立方米，特别是建筑和装饰上用人造板和结构型人造板需求更大，致使木材原料和需求之间产生矛盾，生产的人造板已不能满足市场的需要。我国有大量的人工速生森资源，几年内即可开发利用，而建筑设计也正在与国际接轨。指接精光板可以利用小径木、弯曲木、短原木生产，出材率约为60%～70%。原木径约在250mm左右的速生材和间伐材(松木、杨木等)比较适用于生产指接板。此规格材是大价低，且生产胶合板或制材难，对现有木材粗加工企业进行技术改造来用于生产指接板将是可行的，特别是在明溪是速生丰产林营造较好的地区。

随着我国改革开放的深入及加入WTO，人们生产水平的不断提高，对木材的需求将不断增加。目前，我国正在大力推进农村城镇化的进程，房地产开发成为促进经济增长的主要经济增长点，建筑及建筑装饰业开始兴起，极大地带动了对木材的需求。80年代以来，我国建筑面积竣工面积每年以约15%的速度增加，“九五”期间年竣工面积约12亿平方米，每年城乡建筑木材总用量将达8550m3，其中有很多可用胶合板及其替代品。

公司拟生产的高档指接精光板、工艺品产品区别于一般的产品，将引进先进技术工艺制造，可用作建筑材料，如门、窗的框架材料，工字梁、墙壁的支撑；家具制造用材：如桌、椅腿料；工艺品等，因此市场前景广阔。

2、项目建设规化：

（1）设计生产规模：年产5000 m3高档指接精光板工艺品及家具工程

（2）建设内容：对现有厂房进行改造，新增部分生产设备。

（3）总投资：600万元，其中固定投资500万元，流动资金100万元。

（4）建设期限：2008年至2009年

七、工程技术方案与设备

（一）主要原辅助材料及消耗量

1、原料

(1)树种：杉木、松木、杂木

(2)原料规格：直径12-30厘米

(3)年耗量：12000立方米

2、辅助材料

(1)苯酚、间苯二酚  纯度工业用，年耗量：300t、80t

(2)氢氧化钠        纯度42%，年耗量：750t

(3)甲醛            纯度37%，年耗量：400t

(4)水              工业用，年耗量：25000t

（二）生产工艺流程：本项技术的简单生产工艺流程如下：

材料-锯切-烘干-切料-上胶-热压-修补-切边-砂光-二次修补-抛光-砂边-检验-入库。

（三）主要技术经济指标

表1  主要技术经济指标

（四）生产设备

1、主要设备选型：(见主要设备清单)

表2  指接板生产线主要设备清单表

（五）企业组织和劳动定员

1、定员

（1）主车间200人

其中：旋切10人

干燥  7×2=14人

涂胶  6×2=12人

组坯  热压  10×9=90人

锯边  15×3=45人

检验  6人

厂内运输  4人

保卫      6人

锅炉  2×3=6人

配电  2×3=6人

驾驶员1人

（2）管理人员

其中：厂长1人

副厂长(兼生产计划、调试)2人

生产统计：3人

供销：7人

设备、技术5人

办公室：2人

小计：20人

2职工来源

（1）生产工人实行公开招聘，通过考试择优录用，主要操作工应具有高中文化程度，一般工人要求有初中文化程度。

（2）技术管理干部在县有实际工作经验，熟悉生产管理情况的职工中招聘，或在社会上聘请有一定专业知识和懂得技术管理的人员。

3职工培训

林产工业是业务技术要求较高、政策性较强的行业。为使项目进展顺利，达到预期效果，从筹建开始，就应在提高职工队伍素质上下功夫，组成一支思想境界高、业务技术强的职工队伍。培训是提高职工素质的手段之一，因此本工程应一部分操作、机修、设备保全工等，到国内同类生产厂配套设备制造厂培训，按工种对上要求，时间一般为3个月。所有培训应在设备安装开始前结束，安装开始后，有计划地组织他们参加设备安装、调试全过程。

八、环境保护与劳动安全

(一)建设地区的环境现状

本公司所处的环境为：大气环境功能区为Ⅱ类，水环境Ⅲ类区，噪声Ⅱ类区。

(二)项目排污情况

1、噪声：机器噪声；

2、固体废物：生活垃圾；

3、废水：生活废水，无其它有害、有毒物质。

(三)项目采用的环境保护标准

1、项目污染物排放执行标准

(1)废水经过处理后符合《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表一级标准，其中PH6-9 ;COD小于20mg/L;动植物油小于10mg/L；

(2)噪声排放符合《工业企业厂界噪声标准》(GB12348-90) Ⅱ类标准，即昼间小于60分贝，夜间小于50分贝。

2、邻居民住宅区的门窗采用隔音处理，防止噪声扰民；

3、禁止使用含磷洗涤品；

4、固体废物集中收集，妥善处理处置，处理处置率达100%。

(四)治理环境的措施

1、噪声：主要机器的噪声，安装消声设施防止噪声污染；

2、固体废物：碎木片及生活垃圾，木屑              自用；生活垃圾运往县垃圾处理中心填埋。

3、废水：主要是工人生活废水，经沉淀后排入下水管道。

(五)环境保护措施

根据《中华人民共和国环境保护法(试行)》的要求，对防止污染和其它公害的措施，必须与主体同时设计，同时施工。本工程对周转环境不会造成危害，虽说其中的噪音、粉尘、煤渣对环境有一定的影响，但该项目选址在明溪县瀚仙镇(原红卫制药厂内)，周转主要是山地，但为了保护职工的身体健康，我们在设计时采取如下措施：

1、粉尘：本项目在设备选型和订货时，对产生粉尘的设备均提出除尘要求。并随机带除尘设备，所收集的粉尘回用，经除尘后排出车间尾气中的粉尘浓度低于国家规定的标准。

2、本项目选用酚醛或间苯二酚胶粘剂，基本无游离甲醛。

3、噪音：本项目的噪音主要来源自动锯、风机等设备，对噪音声大的设备，在设备订货时要求制造厂采取措施。本项目计时，以噪音声级大的设备采取局部封闭的办法，减少噪音外传。

(六) 安全卫生与劳动保护

1、工业卫生

总平面布置及各建筑物设计时，满足卫生、通风、采光的要求。车间采取大面积开窗，利用自然通风、采光。干燥机、热压机等主要用热点，均设置排气罩，用热设备的操作岗位，夏季应配移动式风机。

车间内的粉尘主要来源于输送机、喂料斗、成、辊式输送台型站、自动锯等设备。粉尘经收尘风机后，车间中粉尘浓度低于国家规定的标准。

本工程使用粘合剂酚醛胶粘剂，加强车间内部的通风换所能力。

在设备选型和订货时均提出对设备噪音声压级的要求，声压级大的设备采取局部封闭蜮设置消音器加以解决。使车间内的噪音低于85分贝。

2、劳动保护与安全生产

各生产设备的传动部份，如链轮、皮带等均设防护罩。所有电器设备，均按规范要求，采取拉地保护措施。车间原料堆放、搬运均采用叉车或安全的升降小车。车间内工段机械化程度较高，无笨重的体力劳动。安全生产的关键在于加强企业管理，教育职工遵守各项规章制度。为保障各项规章制度的执行，厂部设置专职劳动安全管理员，车间设兼职安全员。车间内设置男女更衣室，男女厕所，方便职工雨天和晚上上班。

3、消防

为了保卫社会建设和公民生命财产的安全，我们要贯彻“预防为主，消防结合”的方针，采取防火措施，防止和减少火灾危害。建筑防火设计，必须遵循国家的有关方针政策，从全局出发，统筹兼顾，正确处理生产和安全，重点和一般的关系，积极采用先进的防火技术，做到促进生产，保障安全，方便使用，经济合理。厂区总平面布置要按规范规划；厂区建筑按防火规范要求，设置室内外消防栓，各车间、仓库、配电间设备专用灭器。

九、项目实施进度安排

(一)项目前期工作

1、由明溪县建设局规划设计院对本项目进行规划设计，提出本项目建设方案；

2、由程文銮先生成立明溪县森鑫木业有限公司，按省内独资注册，申报建设项目；

3、公司用地40亩；

4、完成其它立项报建的前期工作。

(二)进度计划

项目实施计划拟定如下：

2008年4月1日立项

2008年4月20日前报有关部门对可行性报告审阅

2008年5月1日前工商登记造册

2008年8月1日前完成整个项目审批手续

2008年12月1日前正式调试投产

十、投资估算与资金筹措

（一）投资估算

1、投资估算依据

1.1本项目投资范围包括年产5000立方米指接精光板生产线以及配套工程，不包括非生产设施。项目厂址选择在明溪县瀚仙镇(原红卫制药厂内)，对现有生产线进行改造基础上进行，区内已实现了“五通一平”。

1.2设备价按最新厂家报价估计；建筑费按当地同类建筑平均造价估计。

1.3项目建设期10个月

2、项目总投资

2.1项目总投资

按当前价格水平计算，项目总投资600万元，其中：固定资产500万元(表12-2)，项目达产后需净流动资金100万元(表12-3)。

2.2主要投资比例

构成固定资产主要部分的有设备、建筑等，由于可利用现有基础设施，有效了初始投资，但项目生产依靠外购大量木材、代工原料及燃煤，需占用较多流动资金。一些主要投资指标及比例如下：

单位生产能力固定资产投资  500元/m3

单位生产能力总投资        600元/m3

百元产值占用流动资金      8.1元

表3 固定资产投资及分项比例

（二）项目资金筹措

1、项目新增建设投资500万元(不含建设期利息)。其中：企业自筹资金80%(400万元)；申请银行建设项目贷款20%(100万元)，应计建设期利息5.85万元(年利率5.85%，3-5年期)。

2、项目新增流动资金100万元。其中70%申请银行流动资金贷款(70万元，6-12月，年利率按5.358%计)；30%由企业自筹(30万元)。

表4 项目固定资产投资估算表

                                                                       单位：万元

**包括总平面与运输、水暖、电、消防、通讯等管线、门卫及简易围墙、地砖房、绿化等。

表5 项目流动资金估算表

                                                                    单位：万元

   十一、项目效益分析

（一）财务经济评价依据

本分析针对年产5000立方米指接板项目的基本方案进行经济可行性计算，以便为决策提供依据。

1、项目财务、经济评价方法以国家颁布的《建设项目经济评价方法与参数》为依据。本报告以财务评价为主，经济评价仅做简要定性分析。

2、财务经济分析中涉及的财务税收问题以国家现行财务税收规定为准。基本方案以按常规纳 条件为基础进行计算。

3、成本、费用等基础数据由本单位技术人员提供，价格按2005年中期市场水平确定。

4、项目建设期10个月，生产投产期0.5年，达到正常生产能力运行期9年(项目周期10年)。正常年设计能力5000立方米/年。投产头半年生产能力利用率全部设计能力的35%计算(70%×0.5)，以后按100%计算。

12.1.5主要参数

(1)产品售价：平均售价按3000元/立方米计

(2)项目定员220人，平均工资及附加8000元/人年

(3)有关税费：所得税税率33%，增值税税率17%(另以增值税为基数：城乡建设维护税5%，教育费附加3%)。

(4)财务折现率10%

(5)主要原材料到厂价格：原木700元/m3

（二）项目成本与费用估计

1、单位产品直接材料费用

平均每立方米指接板消耗直接材料费用2294.65元，详见表6

表6  产品直接材料费用估算表

2、项目年成本与费用

正常年份，年产5000 m3指接板，项目成本与费用共计2294.65万元，或每立方米成品2294.65元；正常年折旧及摊销费用32.57万元，项目分年成本及费用详见附表1，《项目年成本与费用表》。

（三）项目损益状况

本项目建设期0.5年，生产期9.5年。按9.5年平均计算，项目年利润182万元，年销售税金及附加 137万元。详见表7

表7  正常年单位产品成本及利润

注：所得税税率33%

（四）贷款偿还能力分析

1、按税后还贷原则计算，项目偿清贷款年限为3.9年(含建设期0.5年)，可还款资金包括折旧及摊销费以及未分配利润。

（五）项目赢利能力分析

1、按平均水平计，项目投资利润率为16.50%，项目投资利税率28.9%，

2、项目静态投资回收期3.3年(含建设期0.5年；税前现金流量)。

3、项目净现值(折现率10%)450万元(全部投资，税前现金流量)。

4、项目内部收益率17.7%(全部投资，税前现金流量)。

表8 项目主要盈利指标汇总(基本方案)*

（六）不确定性分析

1、收支不平衡分析

按正常年份计算，项目收支平衡产量为6900立方米，或生产能力利用率69%。

2、敏感性分析

敏感分析在基本方案基础上考虑投资、产品价格、经营成本及产量变化项目投资赢利能力的影响。敏感分析结果见表9。

表9 敏感分析结果汇总表(所得税前现金流量)*

*分析每个参数变动对经济效果影响时，假设其他参数不变。

（七）财务评价结论

1、在年产5000立方米基本方案下，项目净现值为正值，内部收益率大于基准收益率，项目赢利能力正常。

2、项目偿清贷款年限2.9年(含建设期1.5年)，具备偿还能力。

3、在假设的各主要参数变动范围内，项目净现值有正有负，内部收益率大于零；生产能力利用率69%，项目抗风险能力一般。主要原因在于产品生产原料成本较高，生产规模不大。

十二、结论

该项目可直接为220人提供就业机会，年工资220万元；项目消耗木材价值1250万元/年；生产期项目平均每年可创造利税319万元，正常年年折旧及摊销64.57万元，对增加林农收入、公司发展以及地方经济有积极意义。综上所述，我们认为在瀚仙镇瀚溪村建设该项目具有优越的区位优势，原料来源充足，出口市场前景看好，经济效益高，可增加当地农民收入，提高林产品的附加值，同时能增加当地的财政收入。该项目的实施具有很好的经济、社会效益。